关于君山区2018年财政预算执行情况和2019年财政预算（草案）的报告

关于君山区2018年财政预算执行情况

和2019年财政预算（草案）的报告

——2018年12月26日在区第五届人民代表大会第三次会议上

君山区财政局局长    廖钶珉

各位代表：

受区人民政府的委托，现将我区2018年财政预算执行情况和2019年财政预算草案的报告提请大会审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2018年财政预算预计执行情况

2018年是贯彻党的十九大精神的开局之年，是改革开放40周年,是决战脱贫攻坚、决胜同步小康、实施“十三五”规划至关重要的一年。一年来，面对复杂严峻的经济形势和艰巨繁重的改革发展任务，全区财政工作在区委、区政府的正确领导下，在区人大、区政协的监督支持下，突出支持实体经济，推动财政高质量发展；加强政府性债务管理，打好防范化解重大风险攻坚战；着力改善民生，提高财政保障水平；全面实施绩效管理，提升资金效益，较好地完成了区五届人大二次会议确定的各项目标任务。

（一）一般公共预算。

1、收入预算预计执行情况。2018年预计完成一般公共预算收入4.86亿元，占调整预算100%，同比增长4.8%。预计一般公共预算收入中税收收入3.73亿元，占一般公共预算收入的比重为76.7%。分部门情况：税务部门完成3.84亿元，占调整预算100%；财政部门完成1.02亿元，占调整预算100%。

2、支出预算预计执行情况。2018年预计完成一般公共预算支出21亿元，占预算90%，增长2%。预计分科目情况：一般公共服务支出31209万元，增长47%；国防支出234万元，增长69%；公共安全支出2327万元，下降32.5%，下降的主要原因是检察、法院上收后减少支出；教育支出22588万元，增长5.8%；科技支出891万元，增长132%；文化体育与传媒支出1240万元，下降41.3%，下降的主要原因是上级专项减少；社会保障和就业支出58881万元，下降10.3%，下降的主要原因是上级养老保险转移支付资金减少；医疗卫生与计划生育支出15352万元，增长30%；节能环保支出3913万元，下降26.4%，下降的主要原因是上级专项减少；城乡社区事务支出19766万元，增长30%；农林水支出28662万元，增长10.7%；交通运输支出5508万元，下降50%，下降的主要原因是上级专项减少；资源勘探信息等支出1645万元，增长79%；商业服务业等支出1187万元，增长45%；国土资源气象支出70万元，下降80%；住房保障支出12268万元，下降50%；粮油物资储备支出271万元，增长22%；债务付息支出4448万元，增长75.6%，主要是新增债券利息增加。

（二）政府性基金预算。

1、收入预算预计执行情况。预计全年完成政府性基金预算收入11.16亿元，其中：本年政府性基金预算收入9.78亿元，政府性基金补助收入5867万元，地方政府专项债券收入6600万元，上年结余1335万元。

2、支出预算预计执行情况。预计全年完成政府性基金预算支出11.16亿元，其中：本年政府性基金预算支出7.62亿元，政府性基金上解支出11万元，地方政府专项债券还本1400万元，调出资金3.4亿元。

（三）社保基金预算。

1、收入预算预计执行情况。预计全年完成社保基金收入11.5亿元，为年初预算的105.5%。

2、支出预算预计执行情况。预计全年完成社保基金支出11.1亿元，完成年初预算的102.4%。

初步汇总：预计2018年完成公共财政总收入25.65亿元，其中，一般预算收入2.99亿元，上级补助收入14.67亿元，调入资金3.4亿元，地方政府一般债券收入2.97亿元，上年结转收入1.62亿元。

初步汇总：预计2018年完成公共财政总支出25.65亿元，其中，一般预算支出21亿元，上解支出415万元，地方政府债券还本2.25亿元，结转下年支出2.36亿元，收支两抵，全年财政收支平衡。（需要说明的是：由于会议时间提前，财政预算尚在执行中，上述全口径预算的收支数据是根据预计完成数汇总，在财政决算汇编后将会有相应变动。）

（四）2018年财政预算执行呈现的主要特点。

1、凝心聚力争资金，缓解压力促发展。面对日益艰难的财力状况，财政部门将向上争资争项作为当前财政工作的重中之重，抓住一切机会多次向上级财政部门汇报困难，成效明显。一方面加强与省财政厅对接，积极争取财力性转移支付，全年新增财力性转移支付资金2000万元，争取政府债券资金32605万元（其中新增债券1.26亿元，棚户区改造专项债券1.76亿元，置换债券1550万元，借新还旧债券855万元），争取扶持村级集体经济发展试点绩效奖励资金130万元，争取美丽乡村建设奖补资金200万元，争取农村公共服务运行维护试点奖补资金159万元，争取村级公益事业建设一事一议奖补资金348万元。另一方面全力配合相关部门争取水利、血防、住房保障、交通项目资金，目前已到位8.18亿元，大量项目资金的注入，为弥补我区财政收支缺口，保障财政平稳运行提供了有力的支撑。

2、殚精竭虑控支出，统筹城乡惠民生。一是保重点项目支出需要。安排资金386万元支持工业园区标准化厂房建设。拨付560万元，用于扶持生态休闲旅游业的发展。筹集6462万元，支持S304道路提质改造工作。整合安排3239万元，推动美丽乡村建设。拨付5549万元，落实中小学校合格化建设的要求。二是保民生支出需要。全方位加大对农投入，切实改善农村生产生活环境。通过“一卡通”发放惠农补贴32项，共计发放金额4956万元。筹资 3643万元用于棚户区改造。安排困难群众生活救助3567万元、医疗救助429万元、抚恤1068万元、孤儿及流浪儿乞讨164万元、残疾人两项补贴108万元，支持为特困人员提供基本生活、基本照料、疾病治疗等供养服务。三是保公共事业服务需要。筹措200万元，用于巩固农村饮水安全。全年安排村级组织运转经费1554万元，有效地保障了村干部报酬及时足额发放和农村基层组织政权的有序运转。预计全年投入民生领域的资金达17亿元以上，充分彰显出公共财政的惠民本色。

3、攻坚克难抓改革，创新机制增活力。一是深化预算改革。不断完善预算编制方式方法，继续实行零基预算，将非税收入全部纳入综合预算，努力提高政府统筹能力。严格预算执行，除区委、区政府重大决策外，年度将不予追加经费，强化预算的约束力。二是深化国库集中支付改革。严格落实《财政部关于全面清理规范地方财政专户有关事宜的通知》（财库【2017】79号）文件精神，对农业资金专户、移民资金专户、政府性债务资金专户、农村中小学校舍维修改造资金专户、农村公益事业建设资金专户等11个财政专户进行撤除，并对相关专户资金实施了财政国库集中支付管理模式改革，帐户管理更加规范，资金拨付渠道更加畅通，财政监管得到进一步加强。三是狠抓国有资产管理。在充分调研的基础上，出台了《君山区行政事业单位国有资产监督管理暂行办法》和《君山区行政事业单位国有资产配置管理办法》，并利用资产信息系统实行动态化管理，全年共处置资产21宗，实现处置收入1471万元。

4、精益求精抓管理，科学理财提绩效。一是抓“三公”经费管控。继续实行“三公”经费总额控制和预警机制，严把指标控制、支出预警和发票审核关，全区“三公”经费支出较上年同比下降5%。二是加大投资评审力度。凡财政性资金投资建设的项目，一律通过事前预算评审、事中现场签证、事后结算评审三个关口。今年来共审定项目数合计458个，其中预算项目审定285个，送审金额172314.82万元，审定金额116198.29万元，审减金额为56116.54万元,审减率32.57%；结算项目审定169个,送审金额22763.59万元,审定金额19620.67万元,审减金额为3142.92万元,审减率为13.81%。三是完善政府采购管理模式。今年完成采购计划9845.16万元，实际采购合同金额9145.86万元，节约资金699.3万元，资金节约率为7.65%。四是抓预决算公开。坚持“公开为常态、不公开为例外”的原则，在全区所有编制部门预算的单位中，全面实施了预决算和“三公”经费预决算公开，公开内容做到了通谷易懂，公开方式做到了规范统一。五是切实加强财政监管。深入开展“雁过拔毛”式腐败问题专项整治，整治成果得到了上级主管部门的肯定。积极开展“互联网+监督”工作，及时整理上传数据，确保全区财政资金使用明明白白，主动接受社会各界监督。六是探索开展预算绩效评价。对资金规模较大、社会关注度高的水利局堤防及电排维护、住建局垃圾处理、交通局农村公路日常养护、移民局整体支出等项目开展重点评价，找出资金使用的短板，努力提高资金的使用效益。

5、不遗余力抓统筹，整合资金助攻坚。一是助力脱贫攻坚。严格按照省政府关于推进贫困区统筹整合使用财政涉农资金工作实施意见的要求，将应当纳入区级统筹整合使用范围的资金全部整合，实现“多个渠道引水、一个池子蓄水、一个龙头放水”的扶贫投入新格局。今年统筹安排精准扶贫专项资金2376万元，有力支持了脱贫攻坚工作的顺利推进。二是助力污染防治。持续改善生态环境，投入100万元用于畜禽养殖污染防治，安排1391万元用于生态水治理，安排310万元用于洞庭湖五大专项行动水治理，安排80万元用于矮围网围整治。三是助力防范化解债务风险。有效开展了政府债务偿还责任的清理、汇总和甄别，准确上报了我区政府隐性债务风险化解工作方案。精心组织了债务置换工作，按照省财政厅的统一部署，通过三年时间将我区地方政府债务管理信息系统内应由政府偿还的存量债务9.74亿元置换成了政府债券，有效减轻了财政偿债压力。积极申请新了增债券1.26亿元（其中一般债券7400万元、土地储备专项债券5200万元），弥补了水利、公路等基础建设资金不足问题。积极偿还了违规债务，我们在财政资金十分有限的情况下积极筹措5.3亿元的资金偿还了部分违规举债。

在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到财政运行中还存在一些矛盾和问题：税源点总体偏少，财政收入结构不佳；骨干税源缺乏，财政收入保持持续增长的难度进一步加大；财政收支矛盾突出，平衡压力较大；政府债务包袱重，债务管理仍需加强等等，对于这些问题，我们将高度重视，深入分析原因，采取有力措施，认真加以解决。

二、2019年财政预算草案

2019年是决胜全面建成小康社会第一个百年奋斗目标的关键之年，也是打赢脱贫攻坚战的决胜之年。全区财政预算编制工作的指导思想是：全面贯彻党的十九大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，按照中央经济工作会议和省、市、区委全会部署，以“三大攻坚战”为引领，以组织收入增加收入为中心，以管控债务防控风险为重点，以培植财源涵养税源为根本，以优化支出强化保障为支撑，以纪律建设作风建设为保障，为决胜脱贫攻坚、加快“幸福君山”建设提供坚实的财政支撑。

根据上述指导思想和新《预算法》的要求，2019年预算编制的基本原则：一是坚持量入为出、收支平衡原则。按照《预算法》和预算管理相关规定，坚持财政收入预算的安排同本区经济社会发展相适应，科学预测，应收尽收。部门预算支出“量力而行、量入为出”，进一步盘活存量资金，确保部门预算编制的真实、准确、完整。二是坚持厉行节约、综合预算原则。落实厉行节约长效机制，从严从紧编制预算，一般性支出压减5%，“三公”经费坚持“零增长”，切实降低行政运行成本。根据预算单位职能、发展目标和资源配置情况，统筹安排各项财政资金和其他资金，避免资金使用“碎片化”。三是坚持优化结构、保障重点原则。综合考量“十三五”规划和年度工作计划，加大对区委、区政府重大决策及重点项目的支持力度，区分轻重缓急、突出重点，优化支出结构，优先保障和改善民生，支持调结构、促转型和产业升级，加快推动区域经济发展方式转变；特别是支持防范化解重大风险、精准脱贫。四是坚持责任法定、注重绩效原则。强化部门预算编制、执行和公开的主体责任，切实做好我区政府预决算、部门预决算和“三公”经费预决算的信息公开，主动接受人大和社会监督，构建“阳光财政”；预算执行中要做实预算绩效目标，全面实施预算支出绩效管理。

根据财政预算编制的指导思想和编制原则，结合我区国民经济发展现状，2019年全区财政收支预算草案：预计一般公共预算收入5.18亿元，比上年完成数增长6.5%。

预计2019年公共预算支出9.6亿元，重点支出项目是：

1、保工资支出4.8亿元，主要用于全区机关事业单位人员基本工资、津贴补贴和绩效工资，住房公积金，政府绩效考核奖励，基本养老保险，基本医疗保险，公车改革补贴以及乡镇工作补贴等。

2、保运转支出9500万元（含非税收入列收列支6000万元），主要用于全区行政事业单位办公费，人大政协两会和经济工作会议经费，接待经费，政府机关食堂及水电费开支，政法单位公用经费保障，公车平台运行经费，计提工会经费等。

3、保民生支出2.2亿元，主要用于教育支出，对养老保险基金的补助，对医疗保险基金的补助，对城乡居民医疗保险基金的补助，民政优抚社救资金，医疗卫生与计划生育支出，村级运转和社区运转保障经费，对乡镇的补助，交通事业专项，堤防维护、排渍电费及防汛抗旱，精准扶贫支出，农业保险，粮食储备轮换及农户科学储粮支出等。

4、促发展支出6500万元，主要用于税收征管工作经费，项目建设前期经费，美丽乡村建设，财源建设支出，文化旅游产业发展资金，生态保护，创建公共文化示范区，政府投资建设项目审计工作经费等。

5、促和谐支出4800万元，主要是处理疑难信访问题和应急经费，社会治安综合治理，债务还本付息等。

6、部门专项工作经费5200万元。

三、2019年财政工作思路

2019年，我们将围绕上述预算安排, 积极发挥财政职能作用, 稳步推进各项财政改革, 努力完成全年预算任务。

1、瞄准提质增效，在提升财政收支质量上力求有新贡献。提升发展质态。继续实施招商引资奖励措施，加大工业企业招引力度。找准财政扶持产业发展切入点和着力点，支持培育发展新动能，全面落实减税降费政策，继续实施创新驱动战略，激励工业发展和推进科技创新促发展等政策，推动企业释放发展新活力。同时引导和撬动更多社会资金投向我区战略性新兴产业和重点发展产业。提升收入质量。全力以赴抓收入，重点抓税源建设和收入提质，加强收入分析，进一步强化均衡入库意识，切实做到应收尽收。提升支出质效。加强支出管理，严格加强预算执行，建立财政支出进度考核制度，注重优化结构、用好增量、激活存量，集中财力确保政策性支出逐项安排落实，大力压缩一般性支出。

2、聚焦美好生活，在保障和改善民生上有新成效。突出民生事业保障。集中财力用于民生事业，全面梳理民生提标政策，精细编制财政预算，把财力配置向民生领域倾斜,推动解决好发展不平衡不充分问题。突出社会事业发展。支持推进社保提档扩面、医保支付方式、城乡居民服务模式、规范征地保障“四个升级工程”，让保障的范围更广、收益人群更多、保障水平更高。加强医疗卫生惠民，推进“综合医改”和“医养融合”，提升民生服务保障能力。加快教育现代化进程，优化教育布局，促进教育优质均衡发展。加强文化惠民，打通公共文化服务“最后一公里”。投入更多财力，推进基本公共服务标准化建设。突出城乡事务统筹。以乡村振兴为抓手，认真贯彻落实城乡规划、产业发展、基础设施、就业保障、公共服务、社会管理“六个一体化”要求，加大城乡统筹项目支持扶持力度。

3、坚持标本兼治，在防范地方政府债务风险上有新举措。全面厘清政府债务。扎实履行财政监管职责，加大清理核实力度，摸清债务底数。加强债务指标监测。在澄清底数的基础上，加强日常管控，严控新增债务，优化债务结构，坚决把债务规模和增速降下来，把结构调最优，把成本控制住，把风险防控能力提上去。及时处置潜在风险。在确保不发生区域性债务风险，确保不新发生违规融资前提下，确保债务规模下降到合理区间，打好防范化解地方政府性债务风险攻坚战。

4、深化改革创新，在建立现代财政机制上有新突破。进一步完善财政体制。适时调整完善区与镇（街道）财政体制（结算办法），建立事权与支出责任相适应的机制，增强基层加快发展、自我发展的动力。进一步深化改革创新。积极应对财税体制改革，完善全口径预算管理，深化预决算公开，规范专项资金管理，全覆盖推动绩效评价工作，进一步盘活财政存量资金，强化国有资产管理，深度推进政府采购平台建设，推动乡镇财政管理再上新台阶。进一步加强队伍建设。切实巩固区委巡察成果，狠抓财政系统作风建设，优化财政资金审批流程，为服务单位和基层群众提供方便。坚持正确选人用人导向，严管和厚爱结合、激励和约束并重，完善考核评价机制，用好激励机制和容错纠错机制，旗帜鲜明地为敢于担当、踏实做事、不谋私利的财政干部撑腰鼓劲，充分激发广大财政干部干事创业的激情。

各位代表，新时代绘就新蓝图，新要求呼唤新担当。我们将在区委、区政府的坚强领导下，在区人大、区政协的监督支持下，深入贯彻党的十九大精神，提高政治站位，以增加收入、管控风险、涵养财源、强化保障为重点，重整行装再出发、撸起袖子加油干，加压奋进推动全区财政工作上水平、上档次、上台阶，为“打造洞庭生态明珠、建设现代滨江新区”作出新的贡献！