关于君山区2018年财政预算执行情况和2019年财政预算（草案）的报告
关于君山区2018年财政预算执行情况和2019年财政预算（草案）的报告
第一部份：关于君山区2018年财政预算执行情况和2019年财政预算（草案）的报告
一、2018年财政预算执行情况
（一）一般公共预算
（二）政府性基金预算
（三）社保基金预算
（四）2018年财政预算执行呈现的主要特点
二、2019年财政预算草案
（一）一般公共预算
（二）政府性基金预算
（三）社保基金预算
三、2019年财政工作思路
第二部分 2019年政府预算公开表
表1、2019年一般公共预算收入表
表2、2019年一般公共预算支出表
表3、2019年一般公共预算本级支出表
表4、2019年一般公共预算本级财力基本支出表
表5、2019年一般公共预算收支平衡表
表6、2019年一般公共预算支出表（功能科目）
表7、2019年一般公共预算基本支出表（经济科目）
表8、2019年一般公共预算对下税收返还和转移支付预算分项目表
表9、2019年一般公共预算对下税收返还和转移支付预算分地区表
表10、2018年政府一般债务限额和余额情况表
表11、2019年政府性基金预算收入表
表12、2019年政府性基金支出预算表
表13、2019年政府性基金本级支出预算表
表14、2019年政府性基金转移支付预算分项目表
表15、2019年政府性基金转移支付预算分地区表
表16、2018年政府专项债务限额和余额情况表
表17、2019年国有资本经营预算收入表（无数据，为空表）
表18、2019年国有资本经营预算支出表（无数据，为空表）
表19、2019年社会保险基金预算收入预算表
表20、2019年社会保险基金预算支出预算表
表21、2018年地方债务限额余额情况表
表22、2018年末地方政府债券发行、还本付息情况表
表23、2019年度地方政府债券还本付息预算表
表24、2019年君山区一般预算“三公”经费预算表
表25、岳阳区君山区2019年预算绩效管理工作方案
表26、扶贫资金公示网址汇总表
第三部份：相关说明
一、税收返还和转移支付情况
二、举借政府债务情况
三、预算绩效管理工作开展情况
四、“三公”经费情况说明
五：扶贫资金情况说明
第一部份：《关于君山区2018年财政预算执行情况和2019年财政预算（草案）的报告》
一、2018年财政预算执行情况
2018年是贯彻党的十九大精神的开局之年，是决战脱贫攻坚、决胜全面小康至关重要的一年。一年来，面对复杂严峻的经济形势和艰巨繁重的改革发展任务，全区财政工作在区委、区政府的坚强领导下，在区人大、区政协的监督支持下，积极培植财源，推动财政收入高质量增长；加强政府性债务管理，打好防范化解重大风险攻坚战；着力改善民生，提高财政保障水平；全面实施绩效管理，提升资金效益，较好地完成了区五届人大二次会议确定的各项目标任务。
（一）一般公共预算。
1、地方收入预算执行情况。2018年完成一般公共预算收入3.03元，占调整预算100%，同比增长1%。一般公共预算收入中税收收入1.9亿元，占一般公共预算收入的比重为62.8%，比上年提高了13.3个百分点。分部门情况：税务部门完成2.01亿元，占调整预算100%；财政部门完成1.02亿元，占调整预算100%。
2、支出预算执行情况。2018年完成一般公共预算支出22.08亿元，占预算92%，增长7.4%。财政八项支出完成15.72亿元，增长15.36%。分科目情况：一般公共服务支出29283万元，增长39%；国防支出236万元，增长72.5%；公共安全支出2905万元，下降15.7%；教育支出22317万元，增长4.5%；科技支出699万元，增长82.8%；文化体育与传媒支出1326万元，下降35.8%；社会保障和就业支出67503万元，增长2.8%；医疗卫生与计划生育支出16680万元，增长41.5%；节能环保支出6001万元，增长12.8%；城乡社区事务支出11482万元，增长62.8%；农林水支出30270万元，增长17%；交通运输支出12112万元，增长8%；资源勘探信息等支出1185万元，增长30%；商业服务业等支出1270万元，增长119.7%；金融支出22万元，增长100%；国土资源气象支出70万元，下降90%；住房保障支出 12649万元，下降50%；粮油物资储备支出300万元，增长35%；债务付息支出4449万元，增长75.6%；其他支出18万元，下降86%（需要说明的是：本级预算执行正常，引起支出变化幅度较大的主要原因是上级指标增减变化引起）。
3、收支平衡情况。2018年完成公共财政总收入26.8亿元，其中一般预算收入3.03亿元，上级补助收入15.05亿元，调入资金4.13亿元，地方政府一般债券收入2.97亿元，上年结转收入1.62亿元。2018年完成公共财政总支出26.8亿元，其中一般预算支出22.08亿元，上解支出1.18亿元，地方政府债券还本支出2.25亿元，补充预算稳定调节基金0.69亿元，结转下年支出1.6亿元，收支两抵，全年财政收支平衡。
（二）政府性基金预算。
1、收入预算执行情况。完成政府性基金预算收入11.65亿元，其中本年政府性基金预算收入10.19亿元，政府性基金补助收入6579万元，地方政府专项债券收入6600万元，上年结余1335万元。
2、支出预算执行情况。完成政府性基金预算支出11.65亿元，其中本年政府性基金预算支出7.07亿元，政府性基金上解支出20万元，地方政府专项债券还本支出1400万元，调出资金4.13亿元，结转下年支出3066万元。
（三）社保基金预算。
1、收入预算执行情况。全年完成社保基金收入19.43亿元，为年初预算的105.5%。
2、支出预算执行情况。全年完成社保基金支出11.76亿元，完成年初预算的102.4%。
（四）2018年财政预算执行呈现的主要特点。
1、协力同心争资金，缓解压力促发展。面对日益艰难的财力状况，财政部门一方面加强与省厅对接，积极争取财力性转移支付，全年新增财力性转移支付资金2402万元，争取政府债券资金32605万元（其中新增债券1.26亿元，棚户区改造债券1.76亿元，置换债券1550万元，借新还旧债券855万元），争取一事一议、美丽乡村建设等各类奖补资金837万元。另一方面全力配合相关部门争取水利、血防、住房保障、交通等项目资金，目前已到位8.18亿元，为弥补我区财政收支缺口，保障财政平稳运行提供了有力支撑。
2、多措并举控支出，统筹城乡惠民生。一是保重点项目支出需要。安排资金386万元支持工业园区标准化厂房建设。拨付560万元，用于扶持生态休闲旅游业的发展。筹集6462万元，支持S304道路提质改造工作。整合安排3239万元，推动美丽乡村建设。拨付5549万元，推进中小学校合格化建设。二是保民生支出需要。通过“一卡通”发放惠农补贴32项，发放金额4956万元。筹资 3643万元用于棚户区改造。安排困难群众生活救助3567万元、医疗救助429万元、抚恤1068万元、孤儿及流浪儿乞讨164万元、残疾人两项补贴108万元。三是保公共事业服务需要。筹措200万元，用于农村饮水安全。全年安排村级组织运转经费1554万元，有效地保障了农村基层组织政权有序运转。全年投入民生领域的资金达17亿元，充分彰显出公共财政的惠民本色。
3、攻坚克难推改革，创新机制增活力。一是深化预算改革。不断完善预算编制方式方法，努力提高政府统筹能力。严格预算执行，强化预算的约束力。二是深化国库集中支付改革。撤除农业、移民、政府性债务等11个资金专户，并对相关专户资金实施了国库集中支付管理改革，帐户管理更加规范，资金监管得到进一步加强。三是狠抓国有资产管理。出台了《君山区行政事业单位国有资产监督管理暂行办法》和《君山区行政事业单位国有资产配置管理办法》，处置资产21宗，实现处置收入1471万元。
4、精益求精强管理，科学理财提绩效。一是抓“三公”经费管控。继续实行“三公”经费总额控制和预警机制，全区“三公”经费支出较上年同比下降5%。二是加大投资评审力度。今年共审定项目458个，其中审定预算项目285个，送审金额172314.8万元，审定金额116198.3万元，审减金额为56116.5万元,审减率32.6%；审定结算项目169个,送审金额22763.6万元,审定金额19620.7万元,审减金额3142.9万元,审减率13.8%。三是加大政府采购力度。今年完成采购计划9845.2万元，实际采购合同金额9145.8万元，节约资金699.3万元，资金节约率7.6%。四是抓预决算公开。在全区所有编制部门预算的单位中，全面实施了预决算和“三公”经费预决算公开，公开内容做到了通俗易懂，公开方式做到了规范统一。五是切实加强财政监管。深入开展“雁过拔毛”式腐败问题专项整治，整治成果得到了上级主管部门的肯定。积极开展“互联网+监督”工作，确保全区财政资金使用明明白白。六是探索开展预算绩效评价。对资金规模较大、社会关注度高的水利局堤防及电排维护、住建局垃圾处理、交通局农村公路日常养护、移民局整体支出等项目开展重点评价，努力提高资金使用效益。
5、殚精竭虑抓统筹，整合资金助攻坚。一是助力防范化解债务风险。开展了政府债务偿还责任的清理、汇总和甄别，准确上报了我区政府隐性债务风险化解方案。精心组织了债务置换工作，将应由政府偿还的存量债务9.74亿元置换成了政府债券，减轻了财政偿债压力。在财政资金十分有限的情况下积极筹措资金5.3亿元偿还了部分债务。二是助力脱贫攻坚。今年统筹安排精准扶贫专项资金2376万元，有力支持了脱贫攻坚工作的顺利推进。三是助力污染防治。投入100万元用于畜禽养殖污染防治，安排1391万元用于生态水治理，安排390万元用于洞庭湖水环境综合治理五大专项行动。
在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到财政运行中还存在一些矛盾和问题：税源点偏少，财政收入结构不佳，保持持续增长的难度加大；财政收支矛盾突出，平衡压力大；政府债务包袱重，债务管理仍需加强等，对于这些问题，我们将深入分析原因，采取有力措施，认真加以解决。
二、2019年财政预算草案
2019年是决胜全面建成小康社会第一个百年奋斗目标的关键之年，也是打赢脱贫攻坚战的决胜之年。全区财政预算编制工作的指导思想是：全面贯彻党的十九大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，按照中央和省、市、区委经济工作会议部署，以“三大攻坚战”为引领，以组织资金增加收入为中心，以管控债务防控风险为重点，以培植财源涵养税源为根本，以优化支出强化保障为支撑，为全区经济社会发展提供坚实的财力支撑。
根据上述指导思想和新《预算法》的要求，2019年预算编制的基本原则：一是坚持量入为出、收支平衡原则。按照《预算法》和预算管理相关规定，坚持财政收入预算的安排同本区经济社会发展相适应，科学预测，应收尽收。部门预算支出坚持“量力而行、量入为出”，进一步盘活存量资金，确保部门预算编制的真实、准确、完整。二是坚持厉行节约、综合预算原则。落实厉行节约长效机制，从严从紧编制预算，一般性支出压减5%，“三公”经费坚持“零增长”，切实降低行政运行成本。根据预算单位职能、发展目标和资源配置情况，统筹安排各项财政资金和其他资金，避免资金使用“碎片化”。三是坚持优化结构、保障重点原则。综合考量“十三五”规划和年度工作计划，加大对区委、区政府重大决策及重点项目的支持力度，区分轻重缓急、突出重点，优先保障和改善民生，支持调结构、促转型和产业升级，加快推动区域经济发展方式转变。四是坚持责任法定、注重绩效原则。强化部门预算编制、执行和公开的主体责任，切实做好我区政府预决算、部门预决算和“三公”经费预决算的信息公开，主动接受人大和社会监督；预算执行中要做实预算绩效目标，全面实施支出绩效管理。
（一）一般公共预算收支预算
根据财政预算编制的指导思想和编制原则，结合我区国民经济发展现状，2019年一般公共财政收支预算安排如下：
预计一般公共地方预算收入3.19亿元，比上年完成数增长5.1%，其中地方税收收入20690万元，非税收入11200万元。
预计2019年一般公共预算支出22.6亿，其中一般公共预算本级支出105820万元，一般公共预算本级基本支出51839万元。
1、一般公共预算支出22.6亿元，具体科目为：一般公共服务支出31181万元，国防支出239万元，公共安全支出2074万元，教育支出23980万元，科技支出693万元，文化体育与传媒支出2360万元，社会保障和就业支出66012万元，医疗卫生与计划生育支出16835万元，节能环保支出6001万元，城乡社区事务支出11983万元，农林水支出30717万元，交通运输支出12153万元，资源勘探信息等支出642万元，商业服务业等支出535万元，金融支出22万元，国土资源气象支出572万元，住房保障支出11845万元，粮油物资储备支出300万元，灾害防治及应急管理支出1304万元，预备费1100万元，债务付息支出5432万元，其他支出20万元。
2、一般公共预算本级支出105820万元，具体科目为：一般公共服务支出29980万元，国防支出204万元，公共安全支出840万元，教育支出14581万元，科技支出105万元，文化体育与传媒支出1274万元，社会保障和就业支出20667万元，医疗卫生与计划生育支出9803万元，节能环保支出200万元，城乡社区事务支出4161万元，农林水支出9280万元，交通运输支出3471万元，资源勘探信息等支出239万元，商业服务业等支出535万元，国土资源气象支出572万元，住房保障支出2366万元，粮油物资储备支出105万元，灾害防治及应急管理支出885万元，预备费1100万元，债务付息支出5432万元，其他支出20万元。
3、一般公共预算本级基本支出51839万元，具体科目为：一般公共服务支出16275万元，公共安全支出255万元，教育支出9946万元，科技支出67万元，文化体育与传媒支出445万元，社会保障和就业支出15667万元，医疗卫生与计划生育支出2174万元，城乡社区事务支出908万元，农林水支出2573万元，交通运输支出787万元，资源勘探信息等支出265万元，住房保障支出2366万元，灾害防治及应急管理支出111万元。
（二）政府性基金收支预算
1、收入预算情况。2019年政府性基金预算收入199694万元，其中本年政府性基金预算收入190608万元，政府性基金补助收入6000万元，上年结余3086万元。
2、支出预算情况。2019年政府性基金预算支出197432万元，其中本年政府性基金预算支出155921万元，政府性基金上解支出11万元，调出资金41500万元，预计结转下年支出2262万元。
（三）社保基金收支预算情况。
1、收入预算情况。2019年预计社保基金收入87353万元，其中企业职工基本养老保险基金74378万元，机关事业单位基本养老保险基金8118万元，职工基本医疗保险基金4620万元，失业保险基金237万元。
2、支出预算情况。2019年预计社保基金支出117781万元，其中企业职工基本养老保险基金106610万元，机关事业单位基本养老保险基金7104万元，职工基本医疗保险基金4010万元，失业保险基金57万元。
三、2019年财政工作思路
2019年，我们将围绕预算草案安排, 积极发挥财政职能作用,稳步推进财政各项改革,努力完成全年预算任务。
1、瞄准提质增效，在提升财政收支质量上有新贡献。提升发展质态。找准财政扶持产业发展切入点和着力点，支持培育发展新动能，全面落实减税降费政策，继续实施创新驱动战略，激励工业发展和推进科技创新促发展等政策，推动企业释放发展新活力。提升收入质量。全力以赴抓收入，重点抓税源建设和收入提质，加强收入分析，进一步强化均衡入库意识，切实做到应收尽收。提升支出质效。建立财政支出进度考核制度，注重优化结构、用好增量、激活存量，集中财力确保政策性支出安排落实，大力压缩一般性支出。
2、聚焦美好生活，在保障和改善民生上有新成效。突出民生事业保障。集中财力用于民生事业，全面梳理民生提标政策，精细编制财政预算，把财力配置向民生领域倾斜,推动解决好发展不平衡不充分问题。突出城乡事务统筹。以乡村振兴为抓手，认真贯彻落实城乡规划、产业发展、基础设施、就业保障、公共服务、社会管理“六个一体化”要求，加大城乡统筹项目支持扶持力度。突出社会事业发展。加强医疗卫生惠民，推进“综合医改”和“医养融合”，提升社会服务保障能力。加快教育现代化进程，促进教育优质均衡发展。加强文化惠民，打通公共文化服务“最后一公里”。
3、坚持标本兼治，在防范地方政府债务风险上有新举措。全面厘清政府债务。扎实履行监管职责，进一步加大清理力度，摸清债务底数。加强债务指标监测。在澄清底数的基础上，加强日常管控，把结构调最优，把成本控制住，把风险防控能力提上去。及时处置潜在风险。在确保不发生区域性债务风险和违规融资前提下，确保债务规模下降到合理区间，打好防范化解地方政府性债务风险攻坚战。
4、深化改革创新，在建立现代财政机制上有新突破。进一步完善财政体制。适时调整完善区与镇（街道）财政体制（结算办法），建立事权与支出责任相适应的机制，增强基层加快发展的动力。进一步深化改革创新。积极应对财税体制改革，规范专项资金管理，全覆盖推动绩效评价工作，进一步盘活财政存量资金，强化国有资产管理，推动财政管理再上新台阶。进一步加强队伍建设。切实巩固区委巡察成果，狠抓财政系统作风建设，优化服务质量。坚持正确选人用人导向，完善考评机制，旗帜鲜明地为敢于担当、踏实做事、不谋私利的财政干部撑腰鼓劲，充分激发广大财政干部干事创业的激情。
各位代表，新时代绘就新蓝图，新使命呼唤新担当。我们将在区委、区政府的坚强领导下，在区人大、区政协的监督支持下，深入贯彻党的十九大精神，提高政治站位，以增加收入、管控风险、涵养财源、强化保障为重点，重整行装再出发、撸起袖子加油干，加压奋进推动全区财政工作上水平、上档次、上台阶，为“打造洞庭生态明珠、建设现代滨江新区”作出新的贡献！
第二部分 预算公开表
表1、2019年一般公共预算收入表
表2、2019年一般公共预算支出表
表3、2019年一般公共预算本级支出表
表4、2019年一般公共预算本级财力基本支出表
表5、2019年一般公共预算收支平衡表
表6、2019年一般公共预算支出表（功能科目）
表7、2019年一般公共预算基本支出表（经济科目）
表8、2019年一般公共预算对下税收返还和转移支付预算分项目表
表9、2019年一般公共预算对下税收返还和转移支付预算分地区表
表10、2018年政府一般债务限额和余额情况表
表11、2019年政府性基金预算收入表
表12、2019年政府性基金支出预算表
表13、2019年政府性基金本级支出预算表
表14、2019年政府性基金转移支付预算分项目表
表15、2019年政府性基金转移支付预算分地区表
表16、2018年政府专项债务限额和余额情况表
表17、2019年国有资本经营预算收入表（无数据，为空表）
表18、2019年国有资本经营预算支出表（无数据，为空表）
表19、2019年社会保险基金预算收入预算表
表20、2019年社会保险基金预算支出预算表
表21、2018年地方债务限额余额情况表
表22、2018年末地方政府债券发行、还本付息情况表
表23、2019年度地方政府债券还本付息预算表
表24、2019年君山区一般预算“三公”经费预算表
表25、岳阳区君山区2019年预算绩效管理工作方案
表26、扶贫资金公示网址汇总表
附件点击下载：
2019年政府预算表.xlsx
第三部份：相关说明
一、税收返还和转移支付预算情况
2019年，我区税收返还和转移支付收入预算134077万元，比上年决算减少16378万元，下降10%。其中：
（一）税收返还预算
税收返还预算3765万元，与上年持平。其中：
增值税税收返还1234万元;
消费税税收返还0;
所得税基数返还187万元;
成品油税费改革税收返还304万元;
其他税收返还2040万元。
（二）一般性转移支付预算
一般性转移支付预算96424万元，比上年决算数减少14177万元，下降14.6%，主要因为均衡性转移支付剔除一次性转移支付减少6184万元，其他一般性转移支付收入按平均数预计减少5249万元。其中：
均衡性转移支付收入16028万元，县级基本财力保障机制奖补资金收入2884万元，基层公检法司转移支付收入53万元，结算补助收入108万元，城乡义务教育转移支付收入1279万元，基本养老金转移支付收入42675万元，城乡居民医疗保险转移支付收入8万元，农村综合改革转移支付收入1001万元，重点生态功能区转移支付收入2078万元，固定数额补助收入10821万元，革命老区转移支付收入144万元，贫困地区转移支付收入1000万元，其他一般性转移支付收入4168万元。
（三）专项转移支付
专项转移支付48065万元，比上年减少2201万元，降低4%，主要是住房保障减少9768万元。其中：
一般公共服务1000万元，公共安全130万元，教育2100万元，科学技术480万元，文化旅游体育与传媒240万元，社会保障和就业4800卫生健康3800万元，节能环保3000万元，城乡社区450万元，农林水18000万元， 交通运输3000万元，资源勘探信息等670万元，商业服务业等230万元，金融20万元，住房保障10000万元，粮油物资储备80万元，其他收入65万元。
二、举借政府债务情况
（一）地方政府债务限额余额情况
2018年，政府债务总限额131758万元，其中一般债务限额137176万元，专项债务限额20960万元。截止2018年底，地方政府债务余额158136万元，其中：一般债务137177万元，专项债务20959万元。
（二）地方政府债券发行情况
2018年，市转贷新增债务限额12600万元，其中一般债务限额7400万元，专项债务限额5200万元，据此，发行一般债券137177万元，专项债券20959万元，平均期限5年，平均利率3.95%。
(三)地方政府债务还本付息情况
2018年偿还地方政府债券本金6138万元，其中一般债券4738万元，专项债务1400万元，支付地方政府债券利息4613万元，其中一般债券利息4013万元，专项债券利息600万元。
（四）地方政府债务还本付息情况说明
2019年偿还地方政府债券本金2200万元，其中一般债券2200万元，专项债务0万元，支付地方政府债券利息5962万元，其中一般债券利息5159万元，专项债券利息803万元。
三、预算绩效管理工作方案
为推进全面实施预算绩效管理，提高财政资金使用效益，现结合实际，制定以下方案。
一、指导思想
贯彻落实《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34号）以及中央、省、市财政工作会议精神，以绩效管理“提质强效”为重心，前移绩效关口向事前和事中聚焦，更加注重结果导向、硬化责任约束，加快建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，实现预算和绩效管理一体化。
二、工作内容
2019年预算绩效管理，重在提升绩效管理理念，加强绩效目标管理，强化绩效评价结果应用。
（一）开展绩效管理课题调研（3-6月）
积极参与区委区政府部署的大调研活动，充分发挥财政职能作用，进一步加强调查研究，用“真调研、实成果”推进财政改革。今年将以“全面实施预算绩效管理”为课题开展调研，学习先进地区预算绩效管理经验，提升我区预算绩效管理水平。
（二）完善预算绩效管理制度（5-12月）
对照上级有关预算绩效管理文件要求，清理目前仍在生效的区级预算绩效管理文件，包括文件的生效日期、主体内容、执行情况等，结合实际对标完善有关绩效责任约束制度，查漏补缺，确保相关制度运行的持续性与稳定性。
（三）强化预算绩效目标管理（全年）
预算编制有目标。绩效目标管理重在建立和完善项目预算绩效目标申报、审核、批复和公开机制。
1.部门绩效目标申报（10-11月）预算单位编制2020年度部门预算时，同步申报预算绩效目标，包含部门整体支出和专项资金绩效目标。录入预算申报系统的电子版与纸质版申报表同步进入财政审核程序。为前移绩效关口，拟组织第三方对新出台的重大政策、项目试点开展事前绩效评估，绩效评估结果将为政府决策提供参考依据。
2.绩效目标财政审核（9-12月）预算编审“二上二下”启动时，财政部门同步组织第三方对纸质版绩效目标申报表质量进行跟踪审核，审核通过后及时调整编审系统电子版。未纳入“二上二下”的专项资金（包括预算代编专项、政府性基金等），在确定支出范围后，资金使用主管部门(单位)应补报预算绩效目标。
3.绩效目标财政批复（1-2月）部门预算经区人大审查批准后，绩效目标由区财政局同步批复，并与预算执行同步运行。预算单位在公开部门预决算时，应同步公开重点项目预算绩效目标。逐步引导部门一般公共预算安排的预算绩效目标公开，并纳入政府综合绩效考评指标。
（四）开展绩效运行跟踪监控（6-12月）
预算执行有监控。围绕绩效目标的实现程度，结合预算执行的时效性，对部门资金绩效运行情况实行“双监控”。
1.部门绩效运行监控（6-11月）预算单位对部门整体支出和 30 万元以上非工作经费类项目支出同步开展绩效运行跟踪监控。主要围绕绩效目标运行，项目实施管理，以及绩效目标实现程度情况实行跟踪监控，并在9月底、11月底两个时间节点内向区财政局报送绩效运行跟踪监控情况。
2.重点绩效跟踪监控（9-11月）区财政局组织对预算单位报送的绩效运行跟踪监控情况进行审核和汇总，并选取部分支出项目委托第三方进行重点跟踪监控，对预算执行过程中出现的问题提出整改措施，督促预算单位加快资金项目落地，监控结果将与预算进度安排挂钩。
（五）实施财政支出绩效评价（4-12月）
预算完成有评价。部门预算执行完成后，应及时开展绩效评价，全面、细致的考量财政资金的产出和效益。
1.部门绩效自评（4-6月）年度预决算启动时，预算单位在应同步组织对本部门2018年度整体支出和项目支出开展绩效自评，撰写自评报告，并将自评材料报送区财政部门审核，同时在部门网站或财政部门网站专栏公开。区财政局将组织第三方对自评报告质量再评价，并实施绩效自评质量通报机制。
2.重点绩效评价（8-12月）重点绩效评价范围将延伸到重大政策项目评价，重点涵盖扶贫资金与财政奖补资金项目。将重点择选事关经济社会发展和民生改善的、专项资金绩效有待提升的项目，报经区政府领导“点题”批示后，委托第三方开展重点绩效评价。
（六）落实绩效评价结果应用（全年）
绩效评价结果是预算绩效管理落到实处、取得实效的关键，是全过程预算绩效管理的落脚点。
1.落实绩效评价结果报告机制。上述各项绩效评价工作完成后，在12月底前，区直部门应按绩效考评要求报送年度绩效评价总结报告与佐证材料。
2.落实绩效评价结果公开机制。按照“谁花钱谁担责、谁实施谁公开”的原则，及时对 2018 年度重点绩效评价报告提出问题进行整改，强化绩效评价结果应用。区直部门要将绩效自评报告和重点绩效评价报告在部门门户网站（或区政府网站）实时公开，公开内容做到“非涉密、全公开”，主动接受社会公众监督。
3.落实与预算安排相结合机制。进一步完善绩效评价结果与预算安排相结合机制，对绩效好的政策和项目原则上优先保障，对绩效一般的政策和项目督促整改，对低效无效资金一律削减或取消，对长期沉淀的资金一律收回。
4.落实省市政府绩效考评机制。进一步深化预算绩效管理和政府绩效评估有机结合机制。做好2019年省对县区绩效评估工作，完善区直部门的政府绩效评估考核指标，将全面实施绩效管理关键点列入政府绩效评估考核指标，并对绩效评价低效单位实施问责约谈机制。
四：“三公”经费情况说明
2019年君山区“三公”经费预算情况说明
根据上级和区政府部署安排，经君山区财政局汇总，君山区行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）、事业单位和其他单位使用当年一般公共预算拨款（包括一般公共预算经费拨款和纳入一般公共预算管理的非税收入）安排的2019年“三公”经费预算为2295万元，同比增加0.84%，其中，公务接待费1453.46万元，因公出国（境）费9万元，公务用车购置及运行维护费832.54万元（其中，公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费832.54万元）。2019年君山区“三公”经费预算汇总数较上年增加19.2万元，总体来说区直各预算单位三公经费支出没有增加，其增加的原因是本年增加了预算单位。
五：扶贫资金情况说明
（一）、2018年扶贫资金安排情况说明
2018年君山区共计安排扶贫资金2449万元，其中本级预算安排1313万元，上级补助资金预算安排1136万元。本级预算安排1313万元中工作经费450万元，专项扶贫863万元。
（二）、2019年扶贫资金预算情况
2019年预计扶贫支出2104万元，其中本级预算安排1004万元，上级补助资金预算安排1100万元。