关于2022年财政预算（草案）编制情况的报告
目 录
第一：关于2022年财政预算（草案）编制情况的报告
一、一般公共预算编制情况
1. 收入预算
2. 可用财力测算情况
3.支出预算
4.收支平衡情况
二、政府性基金预算编制情况
1.收入预算
2.支出预算
3. 收支平衡情况
三、社会保险基金预算编制情况
1.收入预算
2.支出预算
四、2022年预算编制的特点
五、2022年预算的平衡措施
第二部份：2022年君山区政府预算公开表
表1、2022年一般公共预算收入表
表2、2022年一般公共预算支出表
表3、2022年一般公共预算本级支出表
表4、2022年一般公共预算本级财力基本支出表
表5、2022年一般公共预算收支平衡表
表6、2022年一般公共预算支出表（功能科目）
表7、2022年一般公共预算基本支出表（经济科目）
表8、2022年一般公共预算对下税收返还和转移支付预算分项目表
表9、2022年一般公共预算对下税收返还和转移支付预算分地区表
表10、2021年政府一般债券限额和余额情况表
表11、2022年政府性基金预算收入表
表12、2022年政府性基金支出预算表
表13、2022年政府性基金本级支出预算表
表14、2022年政府性基金转移支付预算分项目表
表15、2022年政府性基金转移支付预算收入分地区表
表16、2021年政府专项债券限额和余额情况表
表17、2022年国有资本经营预算收入表
表18、2022年国有资本经营预算支出表
表19、2022年社会保险基金预算收入预算表
表20、2022年社会保险基金预算支出预算表
表21、2021年地方债务限额余额情况表
表22、2021年末地方政府债券发行、还本付息情况表
表23、2021年新增债券资金使用安排情况表
表24、2022年度地方政府债券还本付息预算表
表25、2022年君山区一般预算“三公”经费预算表
表26、岳阳区君山区2022年预算绩效管理工作方案
表27、扶贫资金公示网址汇总表
第三部份：相关说明
一、税收返还和转移支付情况
二、举借政府债务情况
三、预算绩效管理工作开展情况
四、“三公”经费情况说明
五：乡村振兴资金情况说明
第一：
关于2022年财政预算（草案）编制情况的报告
—2022年1月 25日在区第六届人大常委会第二次会议上
君山区财政局局长 徐皓
主任、各位副主任，各位委员：
受区人民政府的委托，我就2022年财政预算（草案）编制情况报告如下，请予审议。
2022年区财政预算编制遵循以下原则：一是稳定收入增长，提升收入质量。加大招商引资力度，夯实财源建设基础，强化财税征管，确保收入及时足额入库；做大收入总量，提升收入质量，提高地方收入税比，增加区级可用财力。二是落实法治预算。严格遵守《预算法》和修订后的《预算法实施条例》，规范部门预算管理，完善部门预算收支范围和编制内容，将人大审查、审计监督、绩效评价等结果应用于预算编制。强化预算刚性，预算执行中，除区委、区政府年中确定的重大决策外，原则上不再安排预算追加。三是坚持过“紧日子”。准确把握新冠疫情防控常态化下的财政收支形势，贯彻落实党中央、国务院决策部署，提高政治站位，厉行节约，反对浪费，勤俭办一切事业，从严管控“三公”经费，精简各类公务活动，大力节约日常经费开支，把有限的财政资金用于重点民生领域。四是突出保障重点。提高财政资金配置效率，集中财力保重点、办大事。大力调整和优化资金投向，在保障基本支出的情况下，加大对重大改革、重要政策和重点项目支持力度。从严控制一般性支出，把每一笔钱用在刀刃上，支出安排充分体现中央、省市和区委、区政府重大方针政策和决策部署。五是强化绩效使用。全面实施预算绩效管理，提高项目绩效目标设置质量，完善绩效考评办法。将绩效目标完成情况作为项目预算评审的重要参考，将绩效评价结果作为预算安排的重要依据。细化预算编制内容，完善项目库管理，提高预算编制准确性，统筹兼顾、确保收支平衡，助推区域经济社会事业稳中向好发展。
一、一般公共预算编制情况
（一）收入预算情况。
综合考虑我区经济发展情况、财税收入规模和减税降费、新冠肺炎疫情叠加因素的影响，结合全市财政收入增幅情况和省市财政对财政收入增长的考核要求，2022年我区财政一般公共预算收入按照2021年预计完成数（5.91亿元）增长15%来安排。
2022年，全区一般公共预算收入预算6.8亿元，比上年预计完成数增加8900万元，增长15%。地方一般预算收入3.85亿元，比上年预计完成数增加3200万元。地方一般预算收入中税收收入2.89亿元，比上年预计完成数增长12.5%，地方一般公共预算收入税比为75%。
分部门情况：税务部门征收计划59500万元，比上年预计完成数增加8900万元，增长17.6%；财政部门征收计划8500万元，与上年预计完成数持平。
（二）可用财力测算情况。
预计全区一般公共预算可用财力为120261万元。具体是：
1、区级收入形成可用财力38500万元，比上年预算增加 10247万元，增长34.7%。一是税务部门收入形成财力30000万元，比上年预算增加4425万元，增长17.3%。二是财政部门收入形成财力8500万元，比上年增加5822万元，增长217.4%。
2、上级补助财力43352万元，比上年增加5212万元，增长13.7%。一是返还性收入3765万元，与上年持平；二是一般性转移支付39587万元，比上年增加5212万元，增长15.2%。
3、调入资金38320万元，比上年增加9737万元，增长34%。
4、上年结转4141万元，比上年增加2880万元，增长228%。
5、上解支出4052万元，比上年增加367万元，根据上年调整预算数预计。
(三)、支出预算情况
1、一般公共预算支出预算情况
2022年一般公共预算支出预算208300万元，其中：一般公共服务支出30947万元，国防支出147万元，公共安全支出1831万元，教育支出28464万元，科技支出2574万元，文化体育与传媒支出2070万元，社会保障和就业支出32554万元，医疗卫生与计划生育支出14930万元，节能环保支出8965万元，城乡社区事务支出13029万元，农林水支出39969万元，交通运输支出12431万元，资源勘探信息等支出4371万元，商业服务业等支出855万元，金融支出128万元，国土资源气象支出967万元，住房保障支出5893万元，粮油物资储备支出232万元，灾害防治及应急管理支出1910万元，债务付息支出5942万元，其他支出91万元。
2、一般公共预算本级财力支出情况
按照“量入为出，收支平衡”的原则，结合部门预算审核汇总情况，拟安排一般公共预算支出120261万元，比上年增加21709万元，增长22%。
1、支出投向情况
一是保工资支出60378万元，占支出预算的50.2%，比上年增加10898万元，增长22%。具体明细是：基本工资15193万元，津补贴和绩效工资14943万元，政府绩效考核奖15806万元，2021年综治奖励及年终考评奖1947万元，13月工资292万元，乡镇工作补贴905万元，公车改革补贴672万元，住房公积金2704万元，机关事业单位养老保险缴费3617万元，机关事业单位医疗保险缴费1910万元，公务员医疗补助209万元，大病互助及特殊人员医疗救助135万元，工伤保险222万元，职业年金85万元，工会经费417万元，职工福利费339万元，职工教育培训费204万元，其他保工资支出778万元（主要是失业保险10万元、遗属补助58万元、原农场副科级干部退休生活补助106万元、离任村干部生活补助91万元、法检两院人员经费336万元，园区考核及招聘人员工资177万元，村主职干部养老保险补贴6万元）。
二是保运转支出11015万元，占支出预算的9.2%，比上年增加1538万元。其中：公用经费2335万元，政法公用经费保障2341万元，接待费72万元，机关食堂及水电费160万元，公车平台运行管理费478万元，乡镇均衡性转移支付878万元，党代表、人大代表和政协委员经费33万元，单位其他运转经费4718万元。
三是保民生支出29836万元，占支出预算的24.8%，比上年增加6566万元，增长28.2%。其中：保基本民生支出16054万元，保其他民生支出13782万元。
四是切块预算支出7270万元，占支出预算的6%，比上年增加2101万元，增长40.6%。主要是：项目前期经费800万元，农业发展和产业引导基金2900万元，人才津贴300万元，会议费170万元，信访经费110万元，应急经费180万元，文化旅游产业发展基金1000万元，税收征管经费1400万元。
五是困难慰问、解困支出1310万元，占支出预算的1.09%。其中：春节送温暖慰问310万元，老历年前解困资金1000万元。
六是预备费1100万元，占支出预算的0.91%，与上年持平。预算法规定按本级一般公共预算支出的1%—3%设置预备费。
七是债务还本付息支出6112万元，占支出预算的5.08%，比上年增加366万元，增长6.4%。
八是其他支出3240万元，占支出预算的2.72%。其中：非税收入执收成本2940万元，乡镇财政绩效考核经费300万元。
2.项目支出调整主要情况。
⑴压减工作经费和项目支出主要情况（约5400万元）。
压减情况主要是：区委办业务工作经费12万元，人大常委会业务工作经费10.5万元，政府办业务工作经费17.4万元，禁毒办工作经费15万元，政协业务工作经费7万元，纪委业务工作经费29万元，巡察办工作经费9万元、公用经费15.6 万元；政法委工作经费5万元，组织部业务工作经费17.4万元，宣传部工作经费4.5万元，行政审批局政务中心工作人员绩效奖46.8万元（用非税成本安排），统计局第七次全国人口普查经费20万元，财政局投资评审工作经费18万元、国库支付中心信息化运维和业务工作经费43.68万元、乡财中心乡镇财政建设经费9.76万元、财政事务中心业务工作经费12万元，市场监督管理局业务工作经费53.76万元，教育局专项工作费158万元，十六中生均公用经费配套25.2万元、优秀学生激励和资助经费56.1万元，社保服务中心机关退休人员职业年金单位部分92万元，退休人员原试点期间个人账户退费1013.5万元，民政局业务工作经费20万元，医疗保障事务中心城乡居民医保区级配套资金269万元、城镇职工医保基金区级补助18万元，建设局业务工作经费30.36万元，房地产事务中心业务工作经费9万元，城管局业务工作经费42.56万元、垃圾分类经费5万元，城管执法大队业务工作经费10万元，应急管理局安全生产隐患整治20万元，消防大队人员经费132万元，解困资金2000万元，消化往来支出1000万元，其他经费74万元。
⑵增加工作经费和新增项目支出主要情况（约12700万元）。
增加和新增情况主要是：新增区人大常委会预算联网监督经费10万元，智慧人大90万元，乡镇人大工作经费38万元，新增政法委平安乡村创建以奖代投经费80万元，增加宣传部新时代文明实践中心工作经费20万元，新增统战部民宗信息工作补助经费10.44万元，新增原君山农场招待所退休人员享受事业待遇补差经费14万元，增加统计局统计基层基础工作经费37万元，新增财政局优化营商环境系统维护费15万元、新增全省财政预算一体化系统开发和运维区级承担部分100万元、一体化电路租赁费10万元、乡镇财政绩效考核经费300万元，增加商粮局业务工作和电商业务经费6.5万元，增加总工会劳模管理经费6万元，增加团委专项工作经费7万元，增加教育局课改专项、教师培训费等专项经费76万元，义务教育学校基本办学条件三年攻坚行动4000万元，增加文体局专项工作经费17.8万元，增加文化执法大队业务工作经费10万元，增加人社局社保基金监督专项工作经费100万元，增加社保服务中心农垦企业单位欠缴偿还部分510万元，增加城乡居民养老保险配套基金29万元，增加机关单位养老金收支缺口补助1095万元，增加就业服务中心创业担保贷款贴息63万元，新增民政局社工队伍建设经费25万元、增加城市低保320万元、残疾人护理和生活补贴8.3万元、其他专项工作经费42.4万元，增加退役军人事务局业务经费和专项工作经费250.4万元，增加卫生局行政村卫生室运行经费补助11万元、新冠肺炎常态化防控工作经费30万元、基层医疗人才本土化公费定向培养27.02万元，疾控中心学生结核筛查经费35万元，妇保院农村妇女两癌筛查经费14万元，新增建设局行政审批帮代办第三方服务经费20万元、污水二厂运营经费307万元，增加城管大队制服更换经费6.4万元、协管人员经费15.5万元、设备购置10万元，增加环卫中心业务经费76.8万元、设备购置108万元，增加农业农村局业务经费和专项工作经费296万元，新增林业局林长制护林员工资、专项工作经费130万元，增加水利局业务工作经费、防汛备汛经费、水委会下岗人员社会保险缴费等经费290万元，增加交通局业务工作和专项工作经费278万元，增加供销联社工作经费14.64万元，新增自然资源局项目工作经费431万元，新增公路养护中心公路小修保养经费260万元，增加乡镇均衡性转移支付100万元，增加村和社区运转经费116万元，增加公安分局辅警人员经费200万、“平安城市”视频监控经费88万元，增加政府一般债券付息支出366万元，增加交警大队交通安全设施维护20万元，增加消防大队公用经费208万元，增加农业发展和产业引导基金1600万元，增加文化旅游产业发展基金400万元。
3、村（社区）运转经费投入情况。共2094万元，较上年增加116万元。
（1）村级组织运转经费。共1175万元，较上年增加49万元。
村运转保障铺底经费增支53万元：行政村(53个)运转铺底经费村均提标万1元（每村由8万元提至9万元），增加53万元。
“两委”成员经费698万元。每名村“两委”成员继续按2万元标准预算。根据上级要求和各村人口、党组织设置等实际情况，初步测算各村“两委”成员人数为349人（2021年351人），即预算698万元，减少4万元。
（2）社区工作运转经费。共769万元，较上年增加67万元。
社区工作运转铺底经费每个社区提标增支1万元，共22万元：城市社区（13个）运转保障铺底经费由36万元提高到37万元，增加13万元；乡镇社区（9个）运转保障铺底经费由26万元提高到27万元，增加9万元。在此基础上，为缩小城市社区和乡镇社区之间的差距，每个乡镇社区再增加运转铺底经费5万元，增支45万元。以上合计增支67万元。
（3）村(社区)组织规范化建设资金75万元。
（4）村（社区）服务群众专项经费75万元。
3、一般公共预算收支平衡情况
2022年预计完成公共财政总收入285787万元，其中一般预算收入38500万元，上级补助收入134521万元，调入资金38320万元，地方政府一般债券收入44462万元，上年结转收入29984万元。2022年预计完成公共财政总支出285787万元，其中一般预算支出208300万元，上解支出4052万元，地方政府债券还本支出44462万元，结转下年支出28973万元，全年财政收支平衡。
二、政府性基金预算编制情况
1、收入预算
2022年政府性基金收入计划103856万元，其中：土地出让金收入101920万元，城市基础设施配套费收入1450万元，污水处理费收入450万元，农土开发资金收入36万元。
2、支出预算
2022年政府性基金预算支出80300万元，社会保障和就业支出3264万元，城乡社区支出73715万元，农林水支出20万元，其他支出1387万元。
3、政府性基金预算收支平衡情况
2022年预计完成政府性基金收入117438万元，其中本级收入103856万元，上级补助收入5464万元，上年结转收入8118万元。2022年预计完成政府性基金支出117438万元，其中政府性基金支出74278万元，上解支出15万元，调出资金38320万元，结转下年支出4825万元，全年收支平衡。
三、社会保险基金预算编制情况
（一）收入预算。
社会保险基金预算总收入11985万元，其中：城乡居民养老保险基金收入2058万元，机关事业养老保险基金收入8420万元，失业保险基金收入133万元，就业专项资金收入1374万元。
（二）支出预算。
全区社会保险基金预算总支出11333万元，其中：城乡居民养老保险基金支出1397万元，机关事业养老保险基金支出8467万元，失业保险基金支出95万元，就业专项资金支出1374万元。
（三）社保基金收支结余情况。
本年社保基金收支结余652万元，上年结余13053.71万元，年末滚存结余13705.71万元。其中：城乡居民基本养老保险基金本年收支结余661万元，上年结余10595万元，年末滚存结余11256万元；机关事业养老保险基金本年收支结余-47万元，上年结余1703.5万元，年末滚存结余1656.5万元；失业保险基金本年收支结余38万元，上年结余751万元，年末滚存结余789万元；就业专项资金本年支出1374万元，本年收支结余为零，上年结余4.21万元，年末滚存结余4.21万元。
四、2022年预算编制的特点
（一）稳定收入增长，提升收入质量。积极应对宏观经济形势的变化和新冠疫情防控常态化的影响，加大财源培植力度，努力实现财政收入总量显著增长，力争在上年预计完成数（5.91亿元）基础上增长15%，达到6.8亿元，进一步做实收入质量，地方收入税比达到75%。税务部门征收计划59500万元，比2021年预计完成数(5.06亿元)增加8900万元，增长17.6%，税务部门的征管压力较大。
（二）坚持过“紧日子”，努力压减一般性支出。准确把握当前日趋严峻的财政收支形势，贯彻落实党中央、国务院决策部署，提高政治站位，厉行节约、反对浪费、勤俭办事，从严管控“三公”经费，精简各类公务活动，大力节约日常经费开支，对大部分部门、单位的业务经费和项目支出都进行了一定程度的压减，把有限的财政资金投向重点民生领域。
（三）坚持底线思维，足额安排“三保”支出。一是保民生支出稳步增长，全年民生支出29836万元，占支出预算的24.8%，比上年增加6566万元，增长28.2%。其中保基本民生支出16054万元，保其他民生支出13782万元。二是人员支出得到有效保障。全年保工资支出60378万元，占支出预算的50.3%，比上年增加10678万元，增长21.6%。预算新增职工福利费339万元、职工教育培训费204万元。三是保运转支出逐年增长。全年保运转支出11015万元，占支出预算的9.2%，比上年增加1538万元。其中：公用经费增加563万元，政法保障经费增加586万元，基层运转经费(乡镇均衡性转移支付)增加100万元，其他运转289万元。
（四）统筹兼顾，突出保障重点支出。在压减一般性支出的同时，从实际出发，综合考虑困难部门的收支缺口，对一部分单位的预算进行了适度调增。统筹兼顾，大力调整和优化资金投向，在保障基本支出的情况下，对农林水、文化体育旅游相关部门的业务工作经费、项目支出、产业发展基金进行了较大幅度的调增，加大了支持力度，充分体现了区委、区政府的决策部署和工作重点。
五、2022年预算的平衡措施
（一）加强财源建设，增加收入总量。一是积极发挥财政资金的引导作用和财税政策的激励作用。加快引进食品加工、生物医药、文体旅游、康养休闲和现代物流等战略投资项目，着力培育建设骨干主体财源，增强财政收入实现能力。二是切实落实好减税降费政策。贯彻落实各项财税扶持政策，营造良好营商环境，充分激发市场活力，涵养税源，扩大税基。三是抢抓机遇，争资争项。抢抓岳阳长江百里绿色经济发展走廊建设机遇，分析研判中央、省级政策走向和资金安排取向，加大争资争项力度，拓宽政策财源。四是积极招商引资。规范招商引资行为，优化招商政策，确保优质企业和项目落地，增强发展后劲，做大财政蛋糕。
（二）加强财税征管，提升收入质量。一是发挥财税部门牵头作用。认真查找税费征管薄弱环节，开展专项税收稽查、非税收入检查、国有闲置资产清理处置等工作。二是财税部门和各相关部门进一步加强整体联动。加强收入分析和统筹调度，建立收入倒逼机制，将任务分解细化到责任单位、到月到旬，重大税源实行区领导高位推动，形成工作合力。三是明晰各部门、乡镇（街道）工作职责。建立协税护税机制，全力做到税收和非税收入依法征收、应收尽收。
（三）优化支出结构，保障重点支出。一是严格预算刚性约束机制。坚持量入为出，有保有压，尽力而为，量力而行，从严控制预算追加；牢固树立过“紧日子”思想，坚持勤俭节约办一切事业，强化“三公”经费管理，坚决压缩低效、无效支出。二是继续盘活存量资产、资源和存量资金，加大整合力度。通过多种方式统筹财力，为疫情防控、教育、医疗卫生、乡村振兴、文体旅游和优质农业等重点工作提供保障。三是坚守“三保”工作底线。优先落实“保基本民生、保工资、保运转”支出，确保上级民生资金及时足额拨付。四是做好资金调配工作。督促项目单位加快推进项目前期工作和实施进度，加快财政资金形成实物工作量。
（四）规范财政管理，提升工作效能。一是健全预算一体化建设。使用一体化系统开展预算执行业务，健全项目库管理，助推财政服务提质增效。二是进一步强化国有资产管理，摸清国有资产家底，加强融资平台资金监管，健全政府采购机制，规范财政投资评审行为。三是进一步推进预算绩效管理。扩大第三方绩效评价机构参与部门绩效目标编审和绩效运行跟踪服务，加强绩效评价结果应用。四是继续推进预决算公开。进一步提升预决算编制和公开水平；及时公开部门预算资金和重大财政事项，广泛接受社会监督，努力提高工作透明度。五是进一步严格财政资金管理。严格审批权限和程序，用好增量资金，盘活存量资金，提高使用效益；加强项目资金全程监管，严防资金被侵占、挪用；实施乡镇财政绩效考核，督促乡镇落实依法理财主体责任，提升其规范化管理水平。
（五）健全债务防控机制，守住风险底线。一是进一步提高政治站位。坚决把防范化解地方政府债务风险和金融风险放在更加重要突出的位置，切实担负起加强政府性债务管理、防范化解财政金融风险的政治责任。二是加强隐性债务管控。认真研究相关政策，控制政府性投资项目，减少预算项目之外的资金调度，控制财政借款，实行平台公司债务归口统一管理，坚决制止平台公司等违法违规融资或变相举债，严格控制新增债务。三是创新融资思路和方式，降低财政风险。进一步加快融资平台转型，拓宽政府债务偿债资金渠道，争取专项债券资金，缓解偿债压力，降低政府性债务风险。
主任、各位副主任，各位委员，完成2022年预算目标，任务艰巨。我们将在区委、区政府的坚强领导下，在区人大、区政协的监督支持下，真抓实干，攻坚克难，确保全区财政平稳运行，为“守护好一江碧水，建设好精致君山”作出新的贡献。
以上报告，请予审议。
第二部份：2022年君山区政府预算公开表
表1、2022年一般公共预算收入表
表2、2022年一般公共预算支出表
表3、2022年一般公共预算本级支出表
表4、2022年一般公共预算本级财力基本支出表
表5、2022年一般公共预算收支平衡表
表6、2022年一般公共预算支出表（功能科目）
表7、2022年一般公共预算基本支出表（经济科目）
表8、2022年一般公共预算对下税收返还和转移支付预算分项目表
表9、2022年一般公共预算对下税收返还和转移支付预算分地区表
表10、2021年政府一般债券限额和余额情况表
表11、2022年政府性基金预算收入表
表12、2022年政府性基金支出预算表
表13、2022年政府性基金本级支出预算表
表14、2022年政府性基金转移支付预算分项目表
表15、2022年政府性基金转移支付预算收入分地区表
表16、2021年政府专项债券限额和余额情况表
表17、2022年国有资本经营预算收入表
表18、2022年国有资本经营预算支出表
表19、2022年社会保险基金预算收入预算表
表20、2022年社会保险基金预算支出预算表
表21、2021年地方债务限额余额情况表
表22、2021年末地方政府债券发行、还本付息情况表
表23、2021年新增债券资金使用安排情况表
表24、2022年度地方政府债券还本付息预算表
表25、2022年君山区一般预算“三公”经费预算表
表26、岳阳区君山区2022年预算绩效管理工作方案
表27、2021年扶贫资金公示网址汇总表
附近点击下载：
2022年君山区政府预算公开表.xlsx
第三部份：相关说明
一、税收返还和转移支付预算情况
2022年，我区税收返还和转移支付收入预算84521万元。其中：
（一）税收返还预算
税收返还预算3765万元，其中：
增值税税收返还2840万元;
消费税税收返还0;
所得税基数返还187万元;
成品油税费改革税收返还304万元;
其他税收返还434万元。
（二）一般性转移支付预算
一般性转移支付收入80756万元。其中：均衡性转移支付收入17914万元，县级基本财力保障机制奖补资金收入5027万元，结算补助收入1184万元，重点生态功能区转移支付收入2120万元，固定数额补助收入10761万元，革命老区转移支付收入160万元，贫困地区转移支付收入1900万元，公共安全共同财政事权转移支付收入160万元，教育共同财政事权转移支付收入4500万元，文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入170万元，社会保障和就业共同财政事权转移支付收入6600万元，医疗卫生共同财政事权转移支付收入3500万元，农林水共同财政事权转移支付收入15000万元，交通运输共同财政事权转移支付收入3500万元，住房保障共同财政事权转移支付收入3000万元，粮油物资储备共同财政事权转移支付收入60万元，其他共同财政事权转移支付收入500万元，其他一般性转移支付收入4700万元。
（三）专项转移支付
专项转移支付收入50000万元。其中：一般公共服务1394万元，国防收入4万元，公共安全192万元，教育440万元，科学技术424万元，文化旅游体育与传媒101万元，社会保障和就业4909万元，卫生健康1550万元，节能环保4298万元，城乡社区451万元，农林水32406万元，交通运输395万元，资源勘探信息等417万元，商业服务业等315万元，金融118万元，自然资源海洋气象等5万元，住房保障2436万元，粮油物资储备21万元，灾害防治及应急管理110万元，其他收入14万元。
二、举借政府债务情况
（一）地方政府债务限额余额情况
2021年，政府债务总限额248500万元，其中一般债务限额160700万元，专项债务限额87800万元。截止2021年底，地方政府债务余额248127万元，其中：一般债务160368万元，专项债务87759万元。
（二）地方政府债券发行情况
2021年，市转贷新增债务限额41300万元，其中一般债务限额10400万元，专项债务限额30900万元，据此，发行一般债券160368万元，专项债券87759万元，平均期限9年，平均利率3.215%。
(三)地方政府债务还本付息情况
2021年偿还地方政府债券本金15448万元，其中一般债券12755万元，专项债务2693万元，支付地方政府债券利息7614万元，其中一般债券利息5961万元，专项债券利息1923万元。
（四）地方政府债务还本付息预算情况说明
2022年预计偿还地方政府债券本金44462万元，其中一般债券44462万元，专项债务0万元，支付地方政府债券利息8892万元，其中一般债券利息5942万元，专项债券利息2950万元。
三、预算绩效管理工作方案
2022年是《岳阳市预算绩效管理实施办法》实施推进年，根据省、市全面实施预算绩效管理总体目标任务，结合我区实际，特制定本工作方案。
一、工作目标
贯彻落实《岳阳市预算绩效管理实施办法》,筑牢绩效管理工作基础，硬化绩效管理责任约束，强化财审联动，主动接受人大监督，推动绩效管理扩面提质，财政资源配置效率和使用效益进一步提高，力争到2022年底基本建成全区全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。
二、工作内容
（一）开展绩效主题培训（1-10月）
以落实《办法》及年度目标为主要内容，组织全区预算绩效管理系统开展全员多元化培训。
1.组织参加上级培训（3-5月）。市局计划在省级预算绩效管理试点县（华容县）或市直部门组织市级绩效管理现场培训，组织预算单位直接参加培训或组织区级专场培训。
2.走出去学习（6-10月）。根据省市财政审计系统安排的学习计划，组织绩效管理团队分批次赴外研讨学习。
（二）完善绩效管理制度（6-12月）
坚持绩效导向，对照省市级构建的预算绩效管理制度体系，进一步健全完善区级预算绩效管理工作机制和制度办法，引导和规范第三方参与绩效管理行为，强化绩效管理责任约束机制。
（三）加强绩效目标管理（全年）
前移绩效管理关口，试点拓展推进事前绩效评估,做优绩效目标管理，力求预算绩效目标与预算编制同步运行。
1.绩效目标申报审核（2021年10-12月）
2022年度预算绩效目标申报与审核，已于2021年10月份与部门预算编制同步启动。财政部门组织对预算绩效目标申报的跟踪审核，并指导录入预算一体化系统，必要时应组织第三方对新增重大政策和项目、基建投资项目独立开展事前绩效评估与绩效目标跟踪评价，申报质量及评价结果将作为预算编制依据。
2.绩效目标批复与公开（1-6月）
试点向区人大报送2022年度一般公共预算编制所涉及的专项支出预算绩效目标编制(草案)。待2022年度部门预算经区人大审查批准后，对标“四本”预算涉及的所有预算绩效目标与预算同步批复。预算单位在公开部门预决算时，应同步公开重点支出项目绩效目标。
（四）实施绩效跟踪监控（全年）
围绕绩效目标的实现程度和预算执行的时效性，对资金绩效运行情况实行“双监控”,实施部门整体和项目支出绩效监控全覆盖，发现问题偏差应给予及时纠正。
1.部门绩效运行监控（5-11月）
预算单位自行开展部门整体支出和项目支出绩效运行监控。并将9月底的监控情况，在10月份后五个工作日内，向财政部门报送绩效监控表，其中部门整体支出和30万以上项目支出需要报送纸质档和电子档监控表。
2.重点绩效跟踪监控（9-12月）
财政部门组织对预算单位报送的绩效运行监控情况，按监控节点进行审核和汇总，视情况选取部分重点支出的政策与项目委托第三方进行重点绩效监控，监控情况并入年度本级综合绩效评价报告，并督导将其监控结果与预算进度安排挂钩。
（五）财政支出绩效评价（4-12月）
财政支出绩效评价与预决算同步实施，全面考量所有财政资金使用的产出和效益。
1.预算单位绩效自评（4-7月）
预算单位组织对2021年度部门整体支出和项目支出开展绩效自评，撰写自评报告。自评范围应覆盖本级全部预算资金（部门整体支出和30万元以上项目支出）；自评材料及附件应于7月15日前报送区财政部门审核。在自评基础上，预算单位应针对上级管理部门及年度绩效管理要求，自行选择1-2个支出项目委托第三方开展部门重点绩效评价或重点绩效监控。针对预算单位自行开展的绩效评价报告质量，财政部门再组织第三方实施跟踪再评价；预算单位应于8月15日前将自评报告在区政府网站专栏公开。
2.财政重点绩效评价（6-12月）
财政重点绩效评价将“扩面提质”再升级，应对标省厅、市局考核要求，延伸择选涉粮资金、民生保障与财政奖补资金、政府债务以及涉及社会关注等重点支出项目。于5月底前将重点绩效评价选项（草案）报同级政府审定；7月底前按程序组织第三方开展现场绩效评价；12月底前完成绩效评价报告，并归集整编2022年度本级财政支出绩效评价工作情况综合报告，上报同级政府、人大及上级主管部门。
（六）强化评价结果应用（全年）
绩效评价有结果，评价结果有应用，逐步实施“五挂钩五约束”机制，是绩效管理实施关键，是全面实施预算绩效管理的责任落脚点。
1.落实评价结果应用整改机制（1-5月）
严格按照《岳阳市预算绩效管理实施办法》要求,健全绩效评价结果反馈和绩效问题整改主体责任机制。区财政局将协同区审计局、驻局纪检组“三组合”成立整改跟踪督导组，对标2021年绩效评价报告反馈4家被评价项目单位的问题点，逐一反馈、回头看，再问效。
2.落实绩效评价结果公开机制（1-6月）
按照“谁花钱谁担责、谁实施谁公开”原则，预算部门应针对2021年度绩效自评、监控和绩效评价发现的问题进行整改，评价结果及整改应用情况随部门决算同步公开。财政部门应归集上报的年度绩效评价结果及应用整改情况的报告，在区政府网站及时公开，做到“非涉密、全公开”，主动接受社会公众监督。
3.落实与预算安排相结合机制（1-12月）
进一步完善绩效评价结果与预算安排相结合机制，对绩效好的政策和项目原则上优先保障，对绩效一般的政策和项目督促整改，对低效无效资金一律削减或取消，对长期沉淀的资金一律收回。
4.落实省市政府绩效考评机制（12月底）
进一步深化预算绩效管理和政府绩效评估有机结合机制。做好2022年省市综合绩效评估对接工作，完善预算部门有关绩效管理考核指标。按绩效考评要求向市财政局报送年度绩效总结与佐证材料。区财政局将对标采集的考评数据上报区政府，并提请对前期绩效管理考评低效单位实施整改问责机制。
5.落实财政审计协同联动机制（全年）
结合区审计局年度审计计划，商定重点选项开展绩效评价，并将绩效管理作为年度审计重点内容,实时开展财审联合行动。针对绩效管理实施过程中发现的问题，财审协同交流成果互用，实现数据和信息共享。
三、工作要求
1.持续推进。坚持以绩效目标为龙头、执行监控为支撑、结果应用为核心，全面构建预算绩效管理问效闭环。实施环节所涉及的事前绩效评估、绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价及其结果应用等系列常态化工作，将按照省市相关制度及明确的规定动作要求，分步骤对点对标执行。所有政府采购项目应按要求在系统中填报绩效目标和自评。
2.责任落实。各预算单位应进一步提高对全面实施预算绩效管理的重要性认识，切实担负全面绩效管理组织责任，发挥绩效管理主体作用；加强在人员、机构和经费方面的基础保障，优化工作流程，强化标准引领，确保全面预算绩效管理延伸至资金使用终端。
四：“三公”经费情况说明
2022年君山区“三公”经费预算情况说明
君山区行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）、事业单位和其他单位使用当年一般公共预算拨款（包括一般公共预算经费拨款和纳入一般公共预算管理的非税收入）安排的2022年“三公”经费预算为1872.48万元，同比下降6.2% ，其中：公务接待费1123.94万元；因公出国（境）费9万元；公务用车购置及运行维护费665.58万元。2022年君山区“三公”经费预算数同比上年下降124.89万元。
第五部份：乡村振兴资金情况说明
君山区2022年乡村振兴资金情况说明
2022年我区财政乡村振兴资金预算投入4070万元，其中上级补助资金投入2043万元，本级财政投入2027万元。
上级补助财政乡村振兴资金投入2043万元，其中：上级专项转移支付资金40万元，一般转移支付2003万元，已按要求全部支付。
本级财政投入2027万元，其中财政专项扶贫1302万元，行业扶贫655万元，扶贫工作经费70万元。