2021年度岳阳市君山区文化旅游广电体局（汇总）部门决算说明
2021年度岳阳市君山区文化旅游广电体局（汇总）部门决算说明
目 录
第一部分 岳阳市君山区文化旅游广电体育单位概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 2021年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分 2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于2021年度预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
岳阳市君山区文化旅游广电体育局单位概况
一、 部门职责
1、贯彻党和国家有关文化艺术、广播电视、方针、政策和法律、法规、规章，把握正确的舆论和制作导向；拟订全区文化旅游广播电视体育的政策，起草有关地方性法规、规章草案；拟订全区文化旅游广播电视体育事业发展规划，并组织实施；指导、推进全区文化旅游广播电视体育领域的体制机制创新。
2、指导管理全区文学艺术事业，指导艺术创作与生产。重点扶持具有代表性、示范性、实验性的文化艺术品种，推动各门类艺术的发展。
3、推进文化旅游广电体育领域的公共文化服务，规划、引导公共文化产品生产，统筹安排文化、文物事业经费；指导全区重点文化体育设施建设和基层文化体育设施建设。
4、拟订全区文化市场发展规划，指导全区文化市场综合执法工作，负责对全区文化艺术经营活动进行管理，指导对从事演艺活动的民办机构的监管工作，负责文艺类产品网上传播的初审工作，负责对网吧等上网服务营业场所实行经营许可证管理，负责对网络游戏服务进行监管。
5、指导、管理全区社会文化事业，拟订社会文化事业发展规划并组织实施，指导、管理全区图书馆、文化馆（站）事业，全民读书活动、农家书屋工程和基层文化建设；拟订全区非物质文化遗产保护规则，组织实施全区非物质文化遗产保护和优秀民族文化的传承普及工作。
6、指导协调全区广播电视事业、产业发展。
7、推动全区群众体育和竞技已与产业的发展，拟订全区全民健身计划。
8、发展体育产业，拓展体育市场，依法审查全区体育经营活动的从业资格。
9、承办区委、区政府交办的其他事项。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置
岳阳市君山区旅游广电体育局内设：1.办公室（加挂法规监督股、行政审批股）、2.文化事业股（加挂区“扫黄打非”办公室牌子）、3.广电事业股、4.旅游事业股、5.体育事业股、6.政工计账股等6个股室。
（二）决算单位构成
岳阳市君山区文化旅游广电体育局2021年局机关决算汇总公开单位构成包括：岳阳市君山区文化旅游广电体育局本级和二级机构1.文化馆；2.图书馆；3.文物管理所；4.君山旅游质量监测中心；5.区文化活动中心；6.文化市场行政综合执法大队。
第二部分 岳阳市君山区文化旅游广电体育局2021年度部门决算表（见附表）
第三部分 岳阳市君山区文化旅游广电体育局2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2021年度收入总计1753.30万元。与上年相比，下降1312.61万元，下降42.81%，较上年下降的主要原因为本年减少区文化活动中心项目支出预算；支出总计1753.30万元，比上年减少1312.61万元，比上年下降42.81%，支出下降的主要原因为2021年减少了区文化活动中心项目建设支出。
二、收入决算情况说明
2021年度收入合计1753.30万元，其中：财政拨款收入1753.30万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2021年度支出合计1753.30万元，其中：基本支出413.63万元，占23.59%；项目支出1339.67万元，占76.41%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2021年财政拨款总收入1753.30万元，比上年下降1312.61万元，下降42.81%，较上年下降的主要原因为本年减少了区文化活动中心项目建设项目支出预算；财政拨款支出总计1753.30万元，比上年减少1312.61万元，比上年下降42.81%，支出下降的主要原因为2021年减少了区文化活动中心项目建设支出。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2021年度财政拨款支出996.30万元，占本年支出合计的56.82%，与上年相比，财政拨款支出减少882.81万元，下降46.98%，主要是因为2021年减少了区文化活动中心项目建设支出。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2021年度财政拨款支出996.30万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出35万元，占3.51%；文化旅游体育与传媒（类）支出848.99万元，占85.21%；社会保障和就业（类）支出65.73万元，占6.6%；卫生健康（类）支出13.76万元，占1.38%；节能环保（类）支出6万元，占0.60%；住房保障（类）支出22.82万元，占2.29%；其他（类）支出4万元，占0.40%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2021年度财政拨款支出年初预算数为417.11万元，支出决算数为996.3万元，完成年初预算的238.85%，其中：
1、一般公共服务支出（类）
年初预算为8.56万元，支出决算为35万元，较年初预算的增加26.44万元，年初没有安排文化活动中心运营项目预算，为年中追加35万元。
2、文化旅游体育与传媒（类）
年初预算为327.04万元，支出决算为848.99万元，较年初预算增加521.95万元，为年中追加了527.65万元，其中：（1）、其他运转项目工作经费52.8万元；（2）、文化活动中心维修改造项目30万元；（3）、群众文化活动28万元，（4）、2021年乡村文化旅游发展资金15.5万元；（5）、高山田歌“啰啰咚”数字化记录项目10万元；（6）、君山银针制作技艺非遗传习所及产品研发项目20万元；（7）、三馆免费开放项目30.58万元；（8）、全域旅游创建前期工作经费135万元；（9）、全民体育活动168.5万元；（10）、农村文化建设47.27万元。
3、社会保障和就业支出（类）
（1）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）
年初预算为14万元，支出决算为5.5万元，完成年初预算的39.28%，决算数小于年初预算数的主要原因是：我单位有部分退休人员生活补助统一区财政局发放。
（2）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）
年初预算为28.32万元，支出决算为28.32万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数一致，没有增减变动。
（3）行政事业单位养老支出（款）对机关事业单位基本养老保险基金的补助（项）
年初预算为0万元，支出决算为11.53万元，年初没有安排预算，为年中追加退休人员补助。
（4）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）
年初预算为1.73万元，支出决算为1.38万元，完成年初预算的92.62%，决算数小于年初预算数的主要原因是：工伤保险缴费等比例降低。
（5）抚恤（款）死亡抚恤（项）
年初预算为0万元，支出决算为19万元，年初没有安排预算，为年中追加。
4、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）
年初预算为16.3万元，支出决算为13.76万元，完成年初预算的84.41%，决算数小于年初预算数的主要原因是：我单位公务员补充医疗保险统一由财政代付。
5、节能环保支出（类）环境监测与监察(款） 其他环境监测与监察支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为6万元，年初没有安排预算，为年中追加图书馆媒体运营6万元。
6、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）
年初预算为20.78万元，支出决算为22.82万元，完成年初预算的109%，决算数与年初预算数基本持平。
7、其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为4万元，年初没有安排预算，为年中追加用于协会成立活动经费4万元。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2021年度财政拨款基本支出413.63万元，其中：
人员经费363.65万元，占基本支出的87.92%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助。
公用经费49.98万元，占基本支出的12.08%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出、赠与。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为10.60万元，支出决算为10.88万元，完成预算的102.64%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数与年初预算数一致，没有增减变动，与上年实际发生数一致，没有增减变动。
公务接待费支出预算为10.6万元，支出决算为10.88万元，完成预算的102.64%，决算数小于预算数的主要原因是一方面是受新冠疫情的影响，公务活动减少，公务接待批次相应减少，另一方面是本部门厉行节约减少公务接待开支；与上年相比基本持平,减少的主要原因是公务接待批次相应减少且本部门厉行节约。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数与年初预算数一致，没有增减变动，与上年实际发生数一致，没有增减变动。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数与年初预算数一致，没有增减变化，与上年实际发生数一致，没有增减变动。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算10.88万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2、公务接待费支出决算为10.88万元，全年共接待来访团组194个、来宾1318人次，主要是考察调研、学习交流、检查指导、请示汇报等有公函的国内公务活动用餐费用。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元；公务用车运行维护费0万元，主要是车辆油费、路桥费、修理维护等支出，截止2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2021年度政府性基金预算财政拨款收入757万元；年初结转和结余0万元；支出757万元，其中：基本支出0万元，项目支出757万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：
(1)、城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）年初预算为0万元，支出决算为106万元，较年初预算的增加106万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加了文化活动中心维修改造项目106万元。
（2）、其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款） 用于体育事业的彩票公益金支出（项）年初预算为0万元，支出决算为651万元，较年初预算的增加651万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加了群众体育活动651万元项目106万元。
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
2021年本单位没有使用国有资本经营预算安排的支出。
十、机关运行经费支出说明
本部门2021年度机关运行经费支出28万元，比年初预算数减少7.56万元，减少21.26%；比上年减少2.83万元，下降9.2%；主要原因是一方面是受新冠疫情的影响，公务活动减少，公务接待批次相应减少，另一方面是本部门厉行节约减少公务接待开支；与上年相比基本持平,减少的主要原因是公务接待批次相应减少且本部门厉行节约。
十一、一般性支出情况说明
2021年本部门开支会议费3.15万元，用于召开旅游行业会议和行政法法规会议，人数525人次，内容为旅游技能及旅游行业评星会议、文化市场行政综合执法会议；开支培训费12.92万元，用于展开旅游行业培训、全民健身状况调查培训培训，文化馆群众艺术培训和行业法规培训。人数1076人次；没有举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。
十二、政府采购支出说明
本部门2021年度政府采购支出总额450万元，其中：政府采购货物支出368.5万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出81.5万元。授予中小企业合同金额450万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额450万元，占授予中小企业合同金额的100 %，货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的81.89%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的18.11%。
十三、国有资产占用情况说明
截至2021年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十四、2021年度预算绩效情况说明
（1）绩效管理评价工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中：一级项目1个其他运转项目工作经费（文化志愿活动、群众活动、文化馆免费开放、送戏下乡流动车舞台、文化馆图书馆免费开放及图书购置、全民健身、艺术培训经费和诗联等工作经费）共涉及资金61.6万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。本年度部门无政府性基金预算项目。本年度部门无国有资本经营预算。
组织对其他运转项目工作经费（文化志愿活动、群众活动、文化馆免费开放、送戏下乡流动车舞台、文化馆图书馆免费开放及图书购置、全民健身、艺术培训经费和诗联工作经费）等1个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出61.6万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，我部门按照项目支出的内容落实管理，由全民健身活动的宣传推广，达到健身理念家喻户晓，从而逐步提高人民身体素质。文化免费开放等措施，吸引广大群众走进文化设施，共享改划开放还来的文化发展成果。文物保护抢救文化遗产，增添人民的精神食粮。推介君山旅游资源，擦亮精致君山旅游名片。
组织对“君山区文化旅游广电体育局本级”等1个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出61.6万元。从评价情况来看，我局紧紧围绕年初制定的绩效目标和工作任务，坚持深化改革，增强内生动力，由全民健身活动的宣传推广，达到健身理念家喻户晓，从而逐步提高人民身体素质。文化免费开放等措施，吸引广大群众走进文化设施，共享改划开放还来的文化发展成果。文物保护抢救文化遗产，增添人民的精神粮食。扩大君山的知名度和美誉度，进一步促进我区的旅游融合发展取得了预期成效，发挥了资金效益。自评得分98分，部门整体支出绩效为“优”。
（2）部门评价项目绩效评价结果。
2021年岳阳市君山区文化旅游广电体育局以部门为主体的开展的重点绩效评价为2021年君山区文化旅游广电体育局整体支出绩效评价，经评价小组评定，报供君山区文化旅游广电体育局班子会研究，整体支出绩效评价结果为“优”。
第四部分
名词解释
财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。
卫生健康支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
商业服务业等支出（类）：是指用于商业服务业等方面的支出,包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。
津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。
奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。
伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。
绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。
机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。
职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。
公务员医疗补助缴费：反映按规定可享受公务员医疗补助单位为职工缴纳的公务员医疗补助费。
其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。
住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。
商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。
办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。
印刷费：反映单位的印刷费支出。
手续费：反映单位支付的各类手续费支出。
水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。
电费：反映单位的电费支出。
邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。
物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。
差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。
维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。
培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。
公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。
委托业务费：反映因委托外单位办理业务而支付的委托业务费。
工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。
其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。
其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。
对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。
生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负伤等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人以及村干部的补助支出，看守人员和犯人的伙食费、药费等。
医疗费：反映行政事业单位在职职工、离退休人员的医疗费，军队移交政府安置的离退休人员的医疗费，学生医疗费，优抚对象医疗补助，以及按国家规定资助农民参加新型农村合作医疗和城镇居民参加城镇居民基本医疗保险的支出和对城乡贫困家庭的医疗救助支出。
办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。
机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分
附件
