2019年度岳阳市君山区教育局部门决算情况公开说明

目 录

第一部分岳阳市君山区教育局概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项情况说明

第四部分  名词解释

第五部分  附件

第一部分岳阳市君山区教育局概况

一、部门职责

我局是主管全区教育事业工作的区政府组成部门，主要职能是贯彻落实中央、省委、市委关于教育的方针政策和决策部署，全面落实区委工作要求，在履行职责过程中坚持和加强党对教育工作的集中统一领导。具体职责是：研究拟订地方性的教育政策并监督执行；负责全区各级各类教育的统筹规划和协调管理；负责全区基础教育宏观指导与协调；负责教育系统意识形态工作；统筹管理本部门教育经费；主管全区教师工作；统筹管理全区学前教育和民办教育；组织、指导全区教育督导工作；统筹管理全区各学校的教育管理干部和教师的继续教育工作；负责全区各学校的勤工俭学、电教仪器装备、教育信息技术和信息化建设、管理工作；负责本单位、本系统的信访维稳和安全生产工作；完成区委、区政府交办的其他任务。

二、机构设置及决算单位构成

(一)内设机构设置。

岳阳市君山区教育局单位内设机构包括：1.办公室（加挂中共岳阳市君山区委教育工作领导小组秘书级办公室牌子），2.基础教育股，3.教师工作与政工股，4.计划财务股，5.体卫安全股（信访维稳应急办、校车安全管理办），6.审计法规股（联络派驻纪检组），7.民办教育股，8.党建办。

（二）决算单位构成。

岳阳市君山区教育局单位2019年部门决算汇总公开单位构成包括：局机关本级决算及二级机构11个单位决算。其中，乡镇（办）中心学校7个包括：柳林洲中心学校、西城中心学校、广兴洲镇中心学校、许市镇中心学校、钱粮湖镇中心学校、良心堡镇中心学校、采桑湖中心学校。区直学校4个包括：岳阳市第十六中学、岳西中学、君山小学、君山区钱粮湖实验小学。

第二部分 岳阳市君山区教育局2019年度部门决算表（见附表）

第三部分 岳阳市君山区教育局2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计25,131.01万元，与2018年相比，收、支总计增加2376.68万元，增长10.44%。主要原因是本年度新招聘一批教师，人员增加，工资正常增资，政府绩效奖励，养老、社保基数增加，学校项目建设提质改造工程、柳林小学政府收回公办及教学设备购置投入加大等。

二、收入决算情况说明

本年收入合计25,131.01万元，其中：财政拨款收入24745.05万元，占98.46%。政府性基金预算财政拨款收入10.96万元，占0.04%。事业收入375万元，占1.49%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计25,131.01万元，其中：基本支出19,158.68万元，占76.24%。项目支出5972.33万元，占23.76%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收、支总计24756.01万元，与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加2411.68万元，增长10.79%。主要原因是本年度招聘教师一批，人员经费增加，工资正常增资，政府绩效奖，养老、社保基数增加，学校提质改造工程项目建设、柳林小学政府收回公办及教学设备购置投入加大。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2019年度财政拨款支出24745.05万元，占本年支出合计的98.46%。与2018年度相比，财政拨款支出增加2412万元，增长10.8%,主要原因是本年度招聘教师一批，人员经费增加，工资正常增资，政府绩效奖，养老、社保基数增加，学校提质改造工程项目建设、柳林小学政府收回公办及教学设备购置投入加大。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2019年度财政拨款支出24745.05万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出6.96万元，占0.03%；教育（类）支出22455.87万元，占90.75%；社会保障和就业（类）支出1323.5万元，占5.35%；卫生健康（类）支出915.52万元，占3.7%；节能环保（类）支出1万元，占0%；农林水（类）支出42.2万元，占0.17%；其他（类）支出10.96万元，占0.04%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2019年度财政拨款支出年初预算为20065.73万元，支出决算为24,745.05万元，完成年初预算的123.32%。支出决算大于年初预算的主要原因是本年度招聘教师一批，人员经费增加，工资正常增资，政府绩效奖，养老、社保基数增加，学校提质改造工程项目建设、柳林小学政府收回公办及教学设备购置投入加大。

按经济分类：工资福利支出14206.69万元，比上年增加17.61%。商品和服务支出2322.74万元，比上减少13.24%。对个人和家庭的补助645.17万元，比上年减少78.68%。债务利息支出415万元，与上年持平。资本性支出1183.12万元，比上年减少17.83%。项目支出5972.33万元，比上年增加121.49%。其中：基本建设支出5188.53万元，比上年增加92.42%。资本性支出783.80万元，上年无资本性支出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度财政拨款基本支出18,772.72万元，其中:人员经费14,851.86万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助；公用经费3,920.86万元，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、无形资产购置、其他资本性支出。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为42.96万元，支出决算为   12.97万元，完成预算的30.19%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。与上年持平。

公务接待费支出预算为42.96万元，支出决算为12.97万元,完成预算的30.19%,决算数小于预算数的主要原因是是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。与上年相比减少3.85万元，减少22.89%,减少主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年支出比上年有所压减。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算12.97万元，占100 %,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为12.97万元，全年共接待来访团组428个、来宾4110人次，主要是与有关单位交流工作情况及接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费0万元，截止2019年 12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2019年政府性基金本年收入10.96万元,占本年收入合计的0.04%。比上年增加1.39%，本年支出10.96万元,占本年支出合计的0.04%。比上年增加1.39%，基本支出10.96万元,比上年增加1.39%，

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

已开展2019年度部门支出绩效评价和项目支出绩效评价，其中，义务教育校舍维修改造、义务教育学校公用经费、教职工体检费、课改经费、教师培训费、保安人员工资及补助、临代老师工资及补助、幼儿园校车营运补贴、中职免学费及助学金等9个项目开展了项目支出绩效评价。涉及当年一般公共预算财政拨款3038万元，绩效自评结果显示，上述支出绩效自评结果均为优，重点绩效评价结果全部良好，均达到了申请时设定的各项绩效目标。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

我单位严格按照国家的相关财务管理度规定，有计划地管理使用各大项资金，保障工作正常运。根据考核评分细则，考评对我单位部门决算项目。

（三）以部门为主体开展的重点绩效评价结果。

通过上述工作的开展，提高了全区人民精神文化生活，社会公众的满意度得到了提高。2019年我单位通过全区绩效考评，各项工作全部合格。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

岳阳市君山区教育局2019年机关运行经费支出3920.86万元。比年初预算数增加14.02万元，增加了14.02%。主要原因是：本年度办公费、培训费、维修（护）费实际支出比年初预算有所增加。

（二）政府采购支出情情况

本年度无政府采购。  

（三）国有资产占有情况

本单位年末无车辆。年末无单价50万元以上通用设备，年末无单价100万元以上通用设备。

第四部分 名词解释

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

政府性基金预算财政拨款收入：指本级财政当年拨付的政府性基金预算资金。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

一般公共服务支出（类）：是指用于人大、政协、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、人力资源事务、纪检监察事务、商贸事务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、档案事务。

教育支出（类）：是指用于政府教育事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。

卫生健康支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

节能环保支出（类）：是指用于节能环保支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

农林水支出（类）：是指用于农林水事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

其他支出（类）：是指用于反映除上述项目以外其他不能划分到具体功能科目中的支出项目，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资。

津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。

机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

公务员医疗补助缴费：反映按规定可享受公务员医疗补助单位为职工缴纳的公务员医疗补助费。

其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

医疗费：反映未参加医疗保险单位的医疗经费和单位按规定为职工支出的其他医疗费用。

其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

印刷费：反映单位的印刷费支出。

咨询费：反映单位咨询方面的支出。

手续费：反映单位支付的各类手续费支出。

水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

电费：反映单位的电费支出。

邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。

培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

专用材料费：反映单位购买日常专用材料的支出。具体包括药品及医疗耗材，农用材料，兽医用品，实验室用品，专用服装，消耗性体育用品，专用工具和仪器，艺术部门专用材料和用品，广播电视台发射台发射机的电力、材料等方面的支出。

专用燃料费：反映用作业务工作设备的车、船设施等的油料支出。

劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。

生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负伤等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人以及村干部的补助支出，人犯的伙食费、药费等。

医疗费：反映行政事业单位在职职工、离退休人员的医疗费，军队移交政府安置的离退休人员的医疗费，学生医疗费，优抚对象医疗补助，以及按国家规定资助农民参加新型农村合作医疗和城镇居民参加城镇居民基本医疗保险的支出和对城乡贫困家庭的医疗救助支出。

助学金：反映各类学校学生助学金、奖学金、学生贷款、出国留学（实习）人员生活费，青少年业余体校学员伙食补助费和生活费补贴，按照协议由我方负担或享受我方奖学金的来华留学生、进修生生活费等。

其他对个人和家庭的补助支出：反映未包括在上述科目的对个人和家庭的补助支出，如婴幼儿补贴、职工探亲旅费、退职人员及随行家属路费、符合条件的退役回乡义务兵一次性建房补助、符合安置条件的城镇退役士兵自谋职业的一次性经济补助费、对农户的生产经营补贴、保障性住房租金补贴。

办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。

专用设备购置：反映用于购置具有专门用途、并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的各类专用设备的支出。如通信设备、发电设备、交通监控设备、卫星转发器、气象设备、进出口监管设备等，以及按规定提取的修购基金。

信息网络及软件购置更新：反映政府用于信息网络方面的支出。如计算机硬件、软件购置、开发、应用支出等，如果购建的计算机硬件、软件等不符合财务会计制度规定的固定资产确认标准的，不在此科目反映。

其他资本性支出：反映上述科目中未包括的资本性支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维。

第五部分 附件

附件：2019年度岳阳市君山区教育局部门决算公开表格

附件点击下载：2019年度岳阳市君山区教育局部门决算公开表格.XLS