2021年度岳阳市君山区供销合作联社部门决算说明
2021年度岳阳市君山区供销合作联社部门决算
目 录
第一部分 岳阳市君山区供销合作联社单位概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 2021年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分 2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况说明
十一、政府采购支出说明
十二、国有资产占用情况说明
十三、2021年度预算绩效情况说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
岳阳市君山区供销合作联社
单位概况
一、 部门职责
君山区供销合作联社主要承担供销社综合改革、管理供销企业等有关管理职责。
1、宣传、贯彻党和政府及上级供销社有关农村经济工作的方针、政策、法规以及行业组织规章；
2、积极参与构建新型农业社会化服务体系，推进农业产业化经营；
3、大力开展农村社区综合服务，促进城乡经济社会统筹发展；
4、加快推进现代流通网络建设，发展农业生产资料、农村日用品消费、农副产品购销、再生资源回收利用等网络；
5、积极领办农民专业合作社，帮助农民专业合作社开拓市场，完善行业协会服务，建立健全规范运行机制；
6、参与建设主体多元、功能完备、便民实用的农村社区综合服务中心，打造农村社区综合服务平台；
7、建立完善社员代表大会制度，引导社员参与基层社经营管理活动；
8、广泛吸纳各类合作经济组织、龙头企业、专业大户，积极组建行业协会；
9、推进企业并购重组，着力打造农资、棉花、农副产品、日用消费品、再生资源等领域龙头企业，增强为农服务实力，支持社有企业参与“万村千乡”和“双百”市场工程；
10、大力引进和培养各类经营管理与专业技术人才，实行人才兴社战略；
11、承办区委、区人民政府交办的其他事项。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置
君山区供销合作联社内设4个职能股室：办公室、财务审计股、业务股和安保股。
（二）决算单位构成
岳阳市君山区供销合作联社2021年部门决算汇总公开单位构成包括：岳阳市君山区供销合作联社只有本级，没有其他预算单位，因此本部门决算仅含本级决算。
第二部分 岳阳市君山区供销合作联社2021年度部门决算表（见附件，因单位转换后四舍五入，尾数可能略有出入）
第三部分 岳阳市君山区供销合作联社2021年度部门决算情况说明
（由于决算编制时金额明细到了“分”，而公开表格显示和公开文档取数只到了“万元”，可能导致0.01的尾数差异。）
一、收入支出决算总体情况说明
2021年度收入总计645.20万元。与上年相比，增加195.02万元，增长43.32%，较上年增加的主要原因为本年增加了广兴洲基层供销社土地返还扶持项目支出预算；支出总计647.95万元，比上年减少29.48万元，比上年下降4.35%，支出下降的主要原因为2021年减少了供销社综合改革规范化县项目建设支出。
二、收入决算情况说明
2021年度收入合计645.20万元，其中：财政拨款收入645.20万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2021年度支出合计647.95万元，其中：基本支出291.88万元，占45.05%；项目支出356.07万元，占54.95%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2021年财政拨款总收入645.20万元，比上年增加195.02万元，增长43.32%，较上年增加的主要原因为本年增加了广兴洲基层供销社土地返还扶持项目支出预算；财政拨款支出总计647.95万元，比上年减少29.48万元，比上年下降4.35%，支出下降的主要原因为2021年减少了供销社综合改革规范化县项目建设支出。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2021年度财政拨款支出411.75万元，占本年支出合计的63.55%，与上年相比，财政拨款支出减少265.68万元，下降39.22%，主要是因为2021年减少了供销社综合改革规范化县项目建设支出。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2021年度财政拨款支出411.75万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出6.45万元，占1.57%;社会保障和就业（类）支出36.56万元，占8.88%；卫生健康（类）支出7.88万元，占1.91%；商业服务业等（类）支出348.84万元，占84.72%；住房保障（类）支出12.02万元，占2.92%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2021年度财政拨款支出年初预算数为275.03万元，支出决算数为411.75万元，完成年初预算的149.71%，其中：
1、一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为6.45万元，由于预算数为0，无法计算百分比，较年初预算的增加6.45万元，年初没有安排预算，为年中追加。
2、社会保障和就业支出（类）
（1）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）
年初预算为24.61万元，支出决算为6.20万元，完成年初预算的25.19%，决算数小于年初预算数的主要原因是：我单位有部分退休人员生活补助统一划入了区机关事务局发放。
（2）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）
年初预算为16.82万元，支出决算为16.13万元，完成年初预算的95.90%，决算数与年初预算数基本持平，主要原因是人员无基本变动。
（3）行政事业单位养老支出（款）对机关事业单位基本养老保险基金的补助（项）
年初预算为13.67万元，支出决算为13.67万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数一致，没有增减变动，主要原因是人员无基本变动。
（4）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）
年初预算为1.01万元，支出决算为0.56万元，完成年初预算的55.45%，决算数小于年初预算数的主要原因是：我单位有部分退休人员生活补助统一划入了区机关事务局发放。
3、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）
年初预算为11.25万元，支出决算为7.88万元，完成年初预算的70.04%，决算数小于年初预算数的主要原因是：我单位公务员补充医疗保险统一由财政代付。
4、商业服务业等支出（类）
（1）商业流通事务（款）行政运行（项）
年初预算为153.21万元，支出决算为212.53万元，完成年初预算的138.72%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加了供销系统解困资金预算。
（2）商业流通事务（款）一般行政管理事务（项）
年初预算为42.36万元，支出决算为119.87万元，完成年初预算的282.98%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加了供销社综合改革项目支出预算。
（3）商业流通事务（款）其他商业流通事务支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为16.44万元，由于预算数为0，无法计算百分比，较年初预算增加16.44万元，年初没有安排预算，为年中追加。
5、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）
年初预算为12.10万元，支出决算为12.02万元，完成年初预算的99.34%，决算数与年初预算数基本持平，主要原因是人员无基本变动。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2021年度财政拨款基本支出291.88万元，其中：
人员经费218.15万元，占基本支出的74.74%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助。
公用经费73.73万元，占基本支出的25.26%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出、赠与。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为6.12万元，支出决算为5.41万元，完成预算的88.40%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，（ 由于预算数为0，无法计算完成预算的百分比 ），决算数等于年初预算数的主要原因是：无因公出国（境）任务；与上年持平，主要原因是未安排外事出访活动。
公务接待费支出预算为6.12万元，支出决算为5.41万元，完成预算的88.40%，决算数小于预算数的主要原因是一方面是受新冠疫情的影响，公务活动减少，公务接待批次相应减少，另一方面是本部门厉行节约减少公务接待开支；与上年相比减少0.91万元，下降14.40%,减少的主要原因是公务接待批次相应减少且本部门厉行节约。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，（由于预算数为0，无法计算完成预算的百分比），决算数等于年初预算数的主要原因是：无公务用车购置；与上年持平，主要原因为两年均未购置公务用车。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，（由于预算数为0，无法计算完成预算的百分比），决算数等于年初预算数的主要原因是：无公务用车；与上年持平，主要原因为均未购置公务用车。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算5.41万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2、公务接待费支出决算为5.41万元，全年共接待来访团组195个、来宾1023人次，主要是考察调研、学习交流、检查指导、请示汇报等有公函的国内公务活动用餐费用。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，主要是车辆油费、路桥费、修理维护等支出，截止2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2021年度政府性基金预算财政拨款收入236.20万元；年初结转和结余0万元；支出236.20万元，其中：基本支出0万元，项目支出236.20万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：
城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）征地和拆迁补偿支出（项）年初预算为0万元，支出决算为236.20万元，较年初预算的增加236.20万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加了广兴洲基层供销社土地出让金返还用以解决广兴洲供销社职工的养老保险等遗留问题。
九、机关运行经费支出说明
本部门2021年度机关运行经费支出73.73万元，比年初预算数增加4.06万元，增长5.83%；比上年增加4.64万元，增长6.72%；主要原因是：规范化县建设项目的检查、验收等相关中心工作较多，增加了机关日常公用经费。
十、一般性支出情况说明
2021年本部门开支会议费0万元，人数0人；开支培训费0万元，人数0人；没有举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。
十一、政府采购支出说明
本部门2021年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0 %，货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
十二、国有资产占用情况说明
截至2021年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十三、2021年度预算绩效情况说明
（1）绩效管理评价工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中：一级项目1个，共涉及资金119.87万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2021年度广兴洲基层社1个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金236.20万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。本年度部门无国有资本经营预算。
组织对“供销社综合改革项目建设”等1个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出119.87万元，政府性基金预算支出236.20万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，我社按照项目支出的内容落实管理，凝心聚力抓好大事要事，坚持以深化改革增强内生动力，突出主责发挥“国家队”作用，解决基层供销社历史遗留问题，服务于困难职工。
组织对“君山区供销联社本级”等1个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出411.75万元，政府性基金预算支出236.20万元。从评价情况来看，我社紧紧围绕年初制定的绩效目标和工作任务，坚持深化改革，增强内生动力，助力乡村振兴，优化乡村发展环境，聚焦主业，做大做强“四大板块”，坚持强基固本，夯实基层基础，取得了预期成效，发挥了资金效益。自评得分97分，部门整体支出绩效为“优”。
（2）部门决算中项目绩效自评结果。
供销社综合改革项目建设项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为120万元，执行数为119.87万元，完成预算的99.89%。项目绩效目标完成情况：一是落实中华全国供销合作总社供销社规范化县平台建设；二是加强了对乡镇惠农服务中心的建设投入，强化了惠农服务中心的基础设施的建设。发现的主要问题及原因：一是绩效指标设置有效性、针对性有待进一步提高；二是预算控制率尚有偏差。下一步改进措施：一是提高指标更需细化，具有操作简单，量化明了；二是强化预算的精准性。
（3）部门评价项目绩效评价结果。
2021年岳阳市君山区供销合作联社以部门为主体的开展的重点绩效评价为2021年供销联社整体支出绩效评价，经评价小组评定，报供销联社班子会研究，整体支出绩效评价结果为“优”。供销社综合改革建设项目绩效评价，经评价小组评定，报供销联社班子会研究，项目支出绩效评价结果为“优”。
第四部分
名词解释
财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。
卫生健康支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
商业服务业等支出（类）：是指用于商业服务业等方面的支出,包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。
津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。
奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。
伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。
绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。
机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。
职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。
公务员医疗补助缴费：反映按规定可享受公务员医疗补助单位为职工缴纳的公务员医疗补助费。
其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。
住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。
商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。
办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。
印刷费：反映单位的印刷费支出。
手续费：反映单位支付的各类手续费支出。
水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。
电费：反映单位的电费支出。
邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。
物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。
差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。
维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。
培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。
公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。
委托业务费：反映因委托外单位办理业务而支付的委托业务费。
工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。
其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。
其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。
对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。
生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负伤等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人以及村干部的补助支出，看守人员和犯人的伙食费、药费等。
医疗费：反映行政事业单位在职职工、离退休人员的医疗费，军队移交政府安置的离退休人员的医疗费，学生医疗费，优抚对象医疗补助，以及按国家规定资助农民参加新型农村合作医疗和城镇居民参加城镇居民基本医疗保险的支出和对城乡贫困家庭的医疗救助支出。
办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。
机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分
