岳阳市君山区教育局2018年部门决算公开说明
君山区教育局2018年度部门决算公开
目录
第一部分 君山区教育局概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 君山区教育局2018年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、政府采购情况表
第三部分 君山区教育局2018年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、预算绩效情况说明
十、其他重要事项的情况说明
第四部分名称解释
第五部分附件
第一部分 岳阳市君山区教育局概况
一、部门职责
我局是主管全区教育事业工作的区政府组成部门，主要职能为贯彻落实国家、省、市关于教育工作的方针、政策和法律、法规、规章，推进依法行政；研究制订全区教育事业发展规划和年度计划，拟订教育发展的重点、规模、速度和步骤，指导和协调教育规划、计划的实施。负责各级各类教育的统筹规划和协调管理，组织指导教育理论、教学方法和现代化教学手段的研究。
二、机构设置
岳阳市君山区教育部门决算包括局机关本级决算及二级机构单位11个。其中，乡镇（办）中心学校7个：柳林洲中心学校、西城中心学校、广兴洲中心学校、许市中心学校、钱粮湖中心学校、良心堡中心学校、采桑湖中心学校。区直学校4个：岳阳市第十六中学、岳西中学、君山小学、钱粮湖实验小学。
第二部分 岳阳市君山区教育局2018年度部门决算表
见附件：2018年度区教育局部门决算公开表格
第三部分 岳阳市君山区教育局2018年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况
2018年度收、支总计22,754.33万元，与2017年相比，收、支总计增加3000.11万元，增长15.19%。主要原因是本年度新招聘一批教师，人员增加，工资正常增资，政府绩效奖，养老、社保基数增加，学校项目建设提质改造工程、教学设备购置投入加大。
二、收入决算情况说明
2018年收入22,754.33万元，其中：一般公共预算拨款收入22333.52万元，比上年增加15.1%。占本年总收入98.2%。政府性基金预算财政拨款收入10.81万元，比上年减少81.2%。占本年总收入0.05%。事业收入410万元，比上年增加39.7%。占本年总收入1.8%。
三、支出决算情况说明
本年支出合计22,754.33万元，其中：基本支出20,057.85万元，占本年总支出88.15%。项目支出2696.48万元，占本年总支出11.85%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
收入支出决算总体情况
2018年度财政拨款收、支总计22344.33万元，与2017年相比，财政拨款收、支总计各增加2883.58万元，增长14.82%。主要原因是本年度新招聘一批教师，人员增加，工资正常增资，政府绩效奖，养老、社保基数增加，学校提质改造工程项目建设、教学设备购置投入加大。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算拨款支出总体情况
2018年度财政拨款支出22333.52万元，占本年支出合计的98.15%。与2017年度相比，比上年增加2930万元，增加15.1%。主要原因是本年度新招聘一批教师，人员增加，工资正常增资，政府绩效奖，养老、社保基数增加，学校提质改造工程项目建设、教学设备购置投入加大。
（二）一般公共预算拨款支出决算结构情况
一般公共预算拨款支出22333.52万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出3.3万元，占一般公共预算拨款支出的0.01%。教育支出21883.04万元，占一般公共预算拨款支出的97.98%。社会保障和就业支出32.18万元，占一般公共预算拨款支出的0.14%。债务付息支出415万元，占一般公共预算拨款支出的1.86%。
（三）一般公共预算拨款支出决算具体情况
2018年度财政拨款支出年初预算为16,784.17万元，支出决算为22,333.52万元，完成年初预算的133.06%。支出决算大于年初预算的主要原因：一是2018年新进了教师，其人员经费未纳入年初预算，以及单位工资提标等事项，财政年中追加安排了经费；二是2018年使用了年初未纳入预算的上级来款和上级教育费附加款项；三是财政追加了经费拨款；四是部分支出年初未申请财政拨款预算，而是按规定通过使用以前年度财政拨款结转资金解决。其中：人员经费比上年增加16.38%，商品和服务支出增加7.6%，其他资本性支出增加64%，项目建设支出增加4.01%。
按经济分类：工资福利支出12079.25万元，比上年增加15.71%。商品和服务支出2677.33万元，比上年增加7.6%。对个人和家庭的补助3025.67万元，比上年增加0.67%。其他资本性支出1439.79万元，比上年增加64%。债务利息支出415万元，上年无债务利息支出。项目支出2696.48万元，比上年增加4.01%。其中：基本建设支出2696.48万元，比上年增加4.01%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
岳阳市君山区教育局2018年度一般公共预算财政拨款基本支出19,637.04万元，占本年一般公共预算拨款支出的87.93%。其中:
人员经费15,104.92万元，占一般公共预算财政拨款基本支出的76.92%，主要包括：按国家规定支出的基本工资、津贴补贴、其他社会保障缴费、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、住房公积金、提租补贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助支出；
公用经费4,532.12万元，占一般公共预算财政拨款基本支出的23.08%，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、其他资本性支出。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。
2018年度“三公”经费财政拨款支出预算数为42.96万元，支出决算数为16.82万元,完成预算的39.15%，决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。
2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，具体情况如下：公务接待费决算数为16.82万元，占100%。公务接待440批次4720人次。公务用车购置及运行费0万元。因公出国费用0万元。2018年“三公”经费决算比2017年减少0.84万元，我单位按照中央、省委、省政府等要求，厉行节约，继续严控“三公”经费。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2018年政府性基金本年收入10.81万元,占本年收入合计的0.05%。比上年减少81.2%，本年支出10.81万元,占本年支出合计的0.05%。比上年减少81.2%，基本支出10.81万元,比上年减少81.2%，
九、预算绩效情况说明
已开展2018年度部门支出绩效评价和项目支出绩效评价，其中，义务教育校舍维修改造、义务教育学校公用经费、义务教育学校“全面改薄”、义务教育信息化建设、教师培训费、教学仪器设备购置、幼儿园校车营运补贴、扶贫项目资金等8个项目开展了项目支出绩效评价。涉及当年一般公共预算财政拨款775万元，绩效自评结果显示，上述支出绩效自评结果均为优，重点绩效评价结果全部良好，均达到了申请时设定的各项绩效目标。
十、其他重要事项情况说明
（一）机关（事业）运行经费支出情况
2018年岳阳市君山区教育局机关（事业）运行经费财政拨款决算127.75万元。比2017年减少123.31万元，减少比例50.88%。主要原因是：压缩一般行政性支出，厉行节约。
（二）政府采购支出情情况
本年度政府采购计划采购总额361.38万元，其中：货物287.48万元；服务73.9万元；本年度政府采购实际采购总额330.98万元，其中：货物264.18万元；服务66.8万元；
（三）国有资产占有情况
本单位年末无车辆。年末无单价50万元以上通用设备。年末无单价100万元以上通用设备。
第四部分 名词解释
财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
一般公共服务支出（类）：是指用于人大、政协、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、人力资源事务、纪检监察事务、商贸事务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、档案事务、民主党派及工商事务。
教育支出（类）：是指用于政府教育事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。
基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费。
政府采购 ：就是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。
工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级)工资。
津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。
绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。
机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。
职业年金缴费：反映机关事业单位实际缴纳的职业年金支出。由单位代扣的工作人员职业年金缴费，不在此科目反映。
职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。
其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。
商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。
办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。
印刷费：反映单位的印刷费支出。
咨询费：反映单位咨询方面的支出。
手续费：反映单位支付的各类手续费支出。
水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。
电费：反映单位的电费支出。
邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。
差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。
维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。
会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。
培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。
公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
专用材料费：反映单位购买日常专用材料的支出。具体包括药品及医疗耗材，农用材料，兽医用品，实验室用品，专用服装，消耗性体育用品，专用工具和仪器，艺术部门专用材料和用品，广播电视台发射台发射机的电力、材料等方面的支出。
专用燃料费：反映用于作业工作设备的车、船设施等的油料支出。
劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。
工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。
其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。
其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。
对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。
退休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的退休人员的退休费和其他补贴。
抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。
生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负伤等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人生活补助。
医疗费：反映行政事业单位在职职工、离退休人员的医疗费，军队移交政府安置的离退休人员的医疗费，学生医疗费，优抚对象医疗补助，以及按国家规定资助农民参加新型农村合作医疗和城镇居民参加城镇居民基本医疗保险的支出和对城乡贫困家庭的医疗救助支出。
助学金：反映各类学校学生助学金、奖学金、学生贷款、出国留学（实习）人员生活费，青少年业余体校学员伙食补助费和生活费补贴，按照协议由我方负担或享受我方奖学金的来华留学生、进修生生活费等。
其他对个人和家庭的补助支出：反映未包括在上述科目的对个人和家庭的补助支出，如婴幼儿补贴、职工探亲旅费、退职人员及随行家属路费、符合条件的退役回乡义务兵一次性建房补助、符合安置条件的城镇退役士兵自谋职业的一次性经济补助费、对农户的生产经营补贴、保障性住房租的补助。
其他资本性支出：反映发展与改革部门以外的其他部门安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。
办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。
专用设备购置：反映用于购置具有专门用途、并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的各类专用设备的支出。如通信设备、发电设备、交通监控设备、卫星转发器、气象设备、进出口监管设备等，以及按规定提取的修购基金。
信息网络及软件购置更新：反映政府用于信息网络方面的支出。如计算机硬件、软件购置、开发、应用支出等，如果购建的计算机硬件、软件等不符合财务会计制度规定的固定资产确认标准的，不在此科目反映。
其他资本性支出：反映上述科目中未包括的资本性支出。
第五部分 附件
2018年度岳阳市君山区教育局部门决算公开表格.XLS