关于2019年财政预算执行情况及2020年财政预算草案的报告

关于2019年财政预算执行情况及2020年财政预算草案的报告 

目录 

第一部份：关于2019年财政预算执行情况及2020年财政预算草案的报告

一、2019年预算执行情况

（一）一般公共预算

（二）政府性基金预算

（三）社保基金预算

二、2020年预算草案

（一）一般公共预算编制情况

1. 收入预算

2.支出预算

3.收支平衡情况

（二）政府性基金预算编制情况

1.收入预算

2.支出预算

（三）社会保险基金预算编制情况

1.收入预算

2.支出预算

三、攻坚克难，努力做好2020年财政工作

第二部份：2020年政府预算公开表

表1、2020年一般公共预算收入表

表2、2020年一般公共预算支出表

表3、2020年一般公共预算本级支出表

表4、2020年一般公共预算本级财力基本支出表

表5、2020年一般公共预算收支平衡表

表6、2020年一般公共预算支出表（功能科目）

表7、2020年一般公共预算基本支出表（经济科目）

表8、2020年一般公共预算对下税收返还和转移支付预算分项目表

表9、2020年一般公共预算对下税收返还和转移支付预算分地区表

表10、2019年政府一般债券限额和余额情况表

表11、2020年政府性基金预算收入表

表12、2020年政府性基金支出预算表

表13、2020年政府性基金本级支出预算表

表14、2020年政府性基金转移支付预算分项目表

表15、2020年政府性基金转移支付预算分地区表

表16、2019年政府专项债券限额和余额情况表

表17、2020年国有资本经营预算收入表

表18、2020年国有资本经营预算支出表

表19、2020年社会保险基金预算收入预算表

表20、2020年社会保险基金预算支出预算表

表21、2019年地方债务限额余额情况表

表22、2019年末地方政府债券发行、还本付息情况表

表23、2020年度地方政府债券还本付息预算表

表24、2020年君山区一般预算“三公”经费预算表

表25、岳阳区君山区2020年预算绩效管理工作方案

表26、扶贫资金公示网址汇总表

 

第三部份：相关说明

一、税收返还和转移支付情况

二、举借政府债务情况

三、预算绩效管理工作开展情况

四、“三公”经费情况说明

五：扶贫资金情况说明

第一部份：《关于2019年财政预算执行情况及2020年财政预算草案的报告》

—2019年12月29日在岳阳市君山区第五届人民代表大会第四次会议上

君山区财政局局长   廖钶珉

各位代表：

受区人民政府委托，现提出2019年预算执行情况与2020年预算草案，请予审查，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2019年预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况。2019年全区一般公共预算收入预计完成5.2亿元，占预算的100.4%，比上年实际完成数增加3369万元，增长6.9%。

分部门情况是：税务部门预计完成4.27亿元，占预算的102%，增长11%；财政部门预计完成9300万元，占预算的92%，下降8.5%。

预计完成地方一般预算收入3.08亿元，占预算的96.5%，增长1.7%。其中：预计完成地方税收收入20435万元，占预算的99%，增长7.2%。地方收入税比为66.3%，比上年提高3.5个百分点。

全区一般预算支出预计完成22.5亿元，占预算的94%，增长1.9%。其中：预计八项支出16亿元，增长2%，占一般预算支出的71%。

（二）政府性基金预算执行情况。政府性基金预算收入预计完成14.62亿元，其中：预计本级政府性基金收入12.42亿元，上级补助收入0.65亿元，土地储备专项债券收入1.24亿元，上年结余0.31亿元。

政府性基金预算支出预计完成14.62亿元，其中：预计政府性基金支出7.18亿元，调出资金平衡一般预算6.97亿元（含基本建设支出调入一般预算2.8亿元），结转下年支出0.47亿元。

（三）社保基金预算执行情况。社保基金预算收入预计完成7.17亿元，占预算的80.9%，其中：企业养老保险基金收入58355万元，机关事业养老保险基金收入6459万元，医疗保险基金收入5015万元，失业保险基金收入87万元，就业资金收入1784万元。

社保基金预算支出预计完成74262万元，占预算的62.4%，其中：企业养老保险基金支出58355万元，机关事业养老保险基金支出7059万元，医疗保险基金支出7015万元，失业保险基金支出49万元，就业资金支出1784万元。

上述预算执行情况是预计数，在决算编制汇总后还会有所调整，届时再向区人大常委会专题报告。

各位代表，2019年，面对严峻的财政形势，我们认真贯彻落实区委、区政府的决策部署，紧紧围绕区五届人大三次会议确定的工作任务，牢牢把握“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”的工作主题，坚持稳中求进的工作总基调，较好地完成了各项财政工作任务，为全区社会经济事业发展提供了较好的财政支撑。

1、围绕中心，服务大局，推动了区域经济稳中向好发展。全力抓收入。面对经济下行和减税降费政策全面实施的考验，我们积极应对，明确收入任务，细化目标考核，抓好分解落实，强化征管措施，挖潜堵漏。全年完成一般公共预算收入5.2亿元，增长6.9%，超额实现了区五届人大三次会议确定的预期目标。收入质量稳步提升，地方收入税比达到66.3%，同比提高3.5个百分点。做好社保缴费划转税务征收工作，配合税务部门征缴养老保险基金、医疗保险基金、工伤保险基金8646万元。奋力争资金、争项目。全年共争取上级补助资金14.4亿元，其中：一般性转移支付7.75亿元，专项转移支付6.65亿元。围绕政策争资金，通过努力，年内新增财力性转移支付5120万元，减轻了保工资、保运转的压力。围绕项目争资金。会同相关职能部门争取各类项目资金4.35亿元，有力地支持了全区社会事业的发展。全年争取新增债券资金1.88亿元（比上年增加6200万元），其中：一般债券6400万元，专项债券1.24亿元（含省财政给予的化债奖励6000万元），有效缓解了我区公益性基础设施建设资金不足的困难。扶持实体经济，支持重点项目建设。安排财源建设资金500万元，支付工业园标准化厂房租金和支持平安创展、庆胜新能源等企业发展。安排项目建设前期经费1000万元，保障了重点项目的申报、规划、可研编制等前期工作需要。统筹政府性基金3.81亿元，重点支持了“空心房”整治、中心城区学校提质改造、友谊电排改扩建、城乡绿化等重点工程项目建设。

2、优化结构，突出重点，保障了民生事业稳步健康发展。不遗余力打好精准脱贫攻坚战。安排扶贫资金1375万元，保障了产业扶贫、教育扶贫、健康扶贫以及贫困户参加城乡居民医保补贴等资金需求。竭尽全力打好污染防治攻坚战。全年投入生态环保资金2.1亿元，用于环境治理、生态修复、“打造最美长江岸线”，推进“蓝天碧水保卫战”，倾力建设生态君山。群策群力打好债务防控攻坚战。积极化解存量债务，整合资金1.56亿元，偿还政府到期债务。安排资金5919万元，用于支付政府债券利息。推进政府融资平台公司整合转型，实现了平台公司政企分离。厉行节约保障民生支出。大力压减一般性支出，节约行政运行成本，全区“三公”经费预计1506万元，同比下降6%。财政支出大幅度向民生和社会事业倾斜，预计全年民生支出15亿元，占财政支出的比重达73%，同比提高1个百分点。支持教育事业优先发展。全年教育投入2.3亿元，占一般预算支出的10.2%。落实教师待遇提标政策，绩效考核奖励、班主任补贴、早晚班补助等中小学教师待遇所需资金由财政予以保障。大力改善办学条件，安排资金1600万元，用于标准化学校建设，努力化解义务教育大班额问题。社会保障体系进一步健全。全区社会保障和就业支出2.7亿元，其中：拨付再就业专项资金1100万元，落实了公益性岗位工资、职业培训、小额担保贷款贴息等补贴政策；拨付社会救助资金4200万元，保障了城乡低保、农村五保、残疾人两项补贴等补助发放。卫生体制改革有序开展。全年医疗卫生支出1.74亿元，其中：安排城乡居民医疗保险补助资金1983万元，补助标准提高到年人平520元；安排242万元对城乡居民提供基本公共卫生服务，补贴标准提高到人平69元；安排600万元，落实计划生育奖励扶助等政策；安排200万元，保障基层医疗卫生机构实施基本药物制度改革。惠农补贴政策得到落实。做好“惠民惠农一卡通”补贴发放工作，全年及时发放补贴项目57项，足额发放资金1.3亿元。村级运转经费基本得到保障。村（社区）运转保障经费支出1643万元，有效保障了村级运转和服务群众必需的经费。

3、完善管理，激发活力，促进了财政运行机制不断优化。稳步推进预决算公开。全面公开了2018年部门决算、2019年区级预算草案报告和政府一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算以及“三公”经费、政府债务等预决算相关内容。进一步优化国库集中支付流程。印发了《关于进一步完善和规范财政专项资金国库集中支付改革的通知》，将专项资金支付流程由专户清算模式改为国库直接清算模式，工资统发实行国库集中支付方式。推进“放管服”改革，简化审核流程，提高了支付效率，按照省财政厅统一部署，推进国库电子支付改革，2020年3月正式上线运行。有序开展政府采购和财政投资评审工作。强化政府采购资金监管和财政投资评审，全年完成政府采购计划8982万元，比预算价节约491万元，节支率5.5%；全年财政投资评审资金13.54亿元，审减资金2.88亿元，审减率21.3%。积极推行预算绩效管理机制。严格落实预算单位绩效管理主体责任,提高预算执行效率和资金使用绩效，2019年对五个区直部门资金使用情况和8个扶贫项目资金使用情况进行了绩效评价，“花钱必问效，无效必问责”的意识正在逐步形成。完善制度，加强国有资产管理。制定《君山区行政事业单位国有资产配置管理办法》，加强和规范国有资产配置、处置管理，既保障公务需要，又防止了铺张浪费；制定《君山区国有资产监督管理委托中介机构服务管理暂行规定》，规范了行政事业单位、国有企业对中介机构的选聘和购买服务行为。

在取得成绩的同时，我们也清醒地认识到，财政工作还存在一些不容忽视的问题：一是受宏观经济整体下行、国家减税降费政策的持续影响，财政增收困难加大，随着可利用资源的逐渐减少，过度依赖于基金收入的“土地财政”难以为继；二是“三保”支出刚性增长、重点项目支出逐年增加，原有支出难以削减，新增支出不断涌现，收支矛盾更加突出；三是政府性债务风险防范化解要求高，财政化债和往来清收压力大；四是上级各项考核力度加大，财政监管难度增加，资金使用监控越来越严，追责问效力度越来越大，规范财政运行任务更重等等。这些都需要在今后的工作中认真加以研究解决。

二、2020年预算草案

2020年预算编制的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届三中、四中全会精神，根据上级财政工作要求，围绕区委、区政府的决策部署，坚持优先“三保”、调整结构、严控债务、提高绩效、确保平衡的总体原则，按照“人员经费按政策，一般支出要压减，项目预算控总额，财税收入重质量”的思路，牢固树立“过紧日子”思想，严肃财经纪律，厉行勤俭节约，反对铺张浪费，压缩一般性支出。着力防控债务风险，坚决遏制隐性债务增加。全面推进绩效管理，提高资金使用效益，着力构建全面规范、公开透明的预算管理制度。细化预算编制内容，提高预算编制准确性，优化支出结构，优先保障重点支出，确保收支平衡，助推君山社会经济事业稳中向好发展。

（一）一般公共预算编制情况

1、收入预算

一般公共预算收入预期目标为55445万元，比上年增加3630万元，增长7%。其中：地方收入33190万元，比上年增加1640万元，增长5%（省财政厅的预期目标是增长4%）。

1.分部门情况：税务部门46545万元，比上年增加4030万元，增长9.5%；财政部门8900万元，比上年减少400万元，下降4.3%。

2.地方税收收入情况：地方收入中税收收入23190万元，增长9.6%（市财政要求地方税收收入增长7%）；地方税比为70%，比上年提高了3个百分点（小康考评的地方税比指标为70%）。

2、支出预算

（1）一般公共预算支出预算情况

2020年一般公共预算支出预算220000万元，其中：一般公共服务支出36142万元，国防支出175万元，公共安全支出2834万元，教育支出25840万元，科技支出1786万元，文化体育与传媒支出1563万元，社会保障和就业支出30506万元，医疗卫生与计划生育支出20246万元，节能环保支出7704万元，城乡社区事务支出12662万元，农林水支出54706万元，交通运输支出6378万元，资源勘探信息等支出1030万元，商业服务业等支出1362万元，金融支出15万元，国土资源气象支出250万元，住房保障支出 7935万元，粮油物资储备支出2160万元，灾害防治及应急管理支出1125万元，债务付息支出5557万元，其他支出24万元。

（2）一般公共预算本级财力支出情况

2020年本级一般公共预算本级支出99238万元，按功能科目具体明细为：一般公共服务支出28562万元，国防支出175万元，公共安全支出644万元，教育支出13460万元，科技支出297万元，文化体育与传媒支出1324万元，社会保障和就业支出19672万元，医疗卫生与计划生育支出9318万元，节能环保支出288万元，城乡社区事务支出4241万元，农林水支出8691万元，交通运输支出1937万元，资源勘探信息等支出300万元，商业服务业等支出1292万元，金融支出15万元，国土资源气象支出250万元，住房保障支出 2166万元，粮油物资储备支出166万元，灾害防治及应急管理支出859万元，债务付息支出5557万元，其他支出24万元。

(3)一般公共预算收支平衡情况

2020年预计完成公共财政总收入238924万元，其中一般预算收入33190万元，上级补助收入134992万元，调入资金31419万元，地方政府一般债券收入13300万元，上年结转收入16023万元，动用预算稳定调节基金10000万元。2020年预计完成公共财政总支出238924万元，其中一般预算支出220000万元，上解支出3485万元，地方政府债券还本支出9300万元，结转下年支出6139万元，全年财政收支平衡。

（二）政府性基金预算编制情况

1、收入预算

2020年政府性基金预算收入总计108653万元，其中本级政府性基金预算收入91082万元，政府性基金补助收入4400万元，地方政府专项债务转贷收入9000万元，上年结余4171万元。政府性基金预算收入91082万元，其中：土地出让金收入50776万元，土地指标交易收入40000万元，农土资金收入6万元，城市基础设施配套费收入300万元。

2、支出预算

根据政府性基金“以收定支”的原则，2020年政府性基金预算支出108653万元，其中本年政府性基金预算支出64904万元，地方政府专项债务还本支出9000万元，调出资金31419万元，预计结转下年支出3330万元。

(三)社会保险基金预算编制情况

因企业养老保险实行省级统筹，2020年社保基金预算不再编制企业养老保险基金预算。本年社会保险基金预算包括了城乡居民基本养老保险基金、机关事业单位养老保险基金、城镇职工基本医疗保险基金、失业保险基金和就业专项资金等5大类社保资金。

1、收入预算

预计2020年全区社会保险基金预算收入15489万元，其中：城乡居民基本养老保险基金2119万元，机关事业养老保险基金7010万元，职工基本医疗保险基金4895万元，失业保险基金107万元，就业专项资金1358万元；上基金滚存结余20518万元，收入合计36007万元。

2、支出预算

预计2020年全区社会保险基金预算支出14687万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出1420万元，机关事业养老保险基金支出8375万元，职工基本医疗保险基金支出3475万元，失业保险基金支出59万元，就业专项资金支出1358万元；年末滚存结余21320万元，支出合计36007万元。

三、攻坚克难，努力做好2020年财政工作

（一）培植财源，积极推动财政增收。充分发挥财政资金的引导、集聚、放大效应，支持经济平稳较快发展，涵养税源，做大经济总量，增强财政实力。大力招商引资，全力支持优质项目落地建设。整合产业发展专项资金，支持重点产业发展，推进产业转型升级，大力发展生态休闲旅游业，力促区域特色产业发展。建立健全综合治税体系，挖掘潜在税源，开发增量税源，统管存量税源，把经济发展的成果转化为财政增收的动力；严格依法征管，规范督查考核机制，推进财政收入规模合理增长、质量稳步提升，实现经济发展和财政增收互相促进、互相支撑的良性循环。

（二）发挥职能，继续加强民生保障。继续加强一般公共预算、政府性基金预算和社会保险基金预算的有机衔接，统筹各项收入，优化支出结构，集中财力优先保障“三保”支出，确保财政平稳运行。把兜住“三保”作为当前财政工作最根本的出发点和落脚点，牢牢将“三保”支出控制在预算盘子内。进一步实施预算绩效管理，建立以绩效结果为导向的资金分配机制，把每一分钱都用在保民生、促发展的刀刃上。加快基本公共服务体系建设，加大教育、社保、卫生、科技、文化等领域的投入，确保民生支出占比逐年提高。

（三）深化改革，提升财政管理水平。严格预算执行管理，增强预算刚性约束。牢固树立“过紧日子”思想，坚持厉行节约，大力压减一般性支出，防范财政收支潜在风险。持续推进零基预算，建立健全项目库管理，合理安排项目支出预算。深入推进国库集中支付电子化改革和乡镇国库集中支付改革，助推财政服务提质增效。实施国库库款动态监控，密切关注库款余额保障水平。强化国有资产管理，加强融资平台资金监管。进一步规范政府采购和财政投资评审行为。落实预算绩效管理主体责任，试点实施部门绩效责任约束机制，全程引入第三方绩效评价机构参与部门绩效目标编审和绩效运行跟踪服务，提高资金使用绩效。加强政府性债务监管，严格执行政府债务分类管理，积极稳妥化解隐性债务风险。

（四）接受监督，提升财政工作效能。主动向区人大、区政协汇报财政工作，认真办理人大代表建议和政协委员提案回复工作，自觉接受监督。推进人大预算联网监督工作，切实提高监督的实效。认真执行区人大和人大常委会各项决议决定，及时落实审计整改意见，提升财政工作效能。大力推进预决算公开，指导和督促全区各部门在规定时限内完成部门预决算及“三公”经费预决算的公开工作；组织开展对全区部门预决算信息公开情况的全面检查，以检查促提高，进一步提升我区预决算编制和公开水平。

各位代表，尽管近几年我区经济较快发展，综合实力明显增强，但财政收支矛盾仍然十分突出，财政改革任务仍然相当艰巨，我们将在区委、区政府的坚强领导下，主动接受区人大、区政协的监督指导，开拓进取，攻坚克难，保持经济运行在合理区间，努力完成各项财税目标任务，为“守护好一江碧水，建设好精致君山”作出新的贡献。

第二部份：2020年政府预算公开表

表1、2020年一般公共预算收入表

表2、2020年一般公共预算支出表

表3、2020年一般公共预算本级支出表

表4、2020年一般公共预算本级财力基本支出表

表5、2020年一般公共预算收支平衡表

表6、2020年一般公共预算支出表（功能科目）

表7、2020年一般公共预算基本支出表（经济科目）

表8、2020年一般公共预算对下税收返还和转移支付预算分项目表

表9、2020年一般公共预算对下税收返还和转移支付预算分地区表

表10、2019年政府一般债券限额和余额情况表

表11、2020年政府性基金预算收入表

表12、2020年政府性基金支出预算表

表13、2020年政府性基金本级支出预算表

表14、2020年政府性基金转移支付预算分项目表

表15、2020年政府性基金转移支付预算分地区表

表16、2019年政府专项债券限额和余额情况表

表17、2020年国有资本经营预算收入表

表18、2020年国有资本经营预算支出表

表19、2020年社会保险基金预算收入预算表

表20、2020年社会保险基金预算支出预算表

表21、2019年地方债务限额余额情况表

表22、2019年末地方政府债券发行、还本付息情况表

表23、2020年度地方政府债券还本付息预算表

表24、2020年君山区一般预算“三公”经费预算表

表25、岳阳区君山区2020年预算绩效管理工作方案

表26、扶贫资金公示网址汇总表

附件点击下载：2020年政府预算公开表.xlsx

第三部份：相关说明

一、税收返还和转移支付预算情况

2020年，我区税收返还和转移支付收入预算134992万元。其中：

（一）税收返还预算

税收返还预算3765万元，与上年持平。其中：

增值税税收返还1234万元;

消费税税收返还0;

所得税基数返还187万元;

成品油税费改革税收返还304万元;

其他税收返还2040万元。

（二）一般性转移支付预算

一般性转移支付收入78271万元。其中：均衡性转移支付收入22575万元，县级基本财力保障机制奖补资金收入3899万元，结算补助收入807万元，重点生态功能区转移支付收入2078万元，固定数额补助收入10761万元，革命老区转移支付收入160万元，贫困地区转移支付收入1030万元，公共安全共同财政事权转移支付收入100万元，教育共同财政事权转移支付收入4000万元，文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入110万元，社会保障和就业共同财政事权转移支付收入2400万元，医疗卫生共同财政事权转移支付收入4000万元，农林水共同财政事权转移支付收入16000万元，交通运输共同财政事权转移支付收入1700万元，住房保障共同财政事权转移支付收入2500万元，粮油物资储备共同财政事权转移支付收入56万元，其他共同财政事权转移支付收入95万元，其他一般性转移支付收入6000万元。

（三）专项转移支付

专项转移支付收入53260万元。其中：一般公共服务400万元，公共安全150万元，教育350万元，科学技术600万元，文化旅游体育与传媒130万元，社会保障和就业4000万元，卫生健康5000万元，节能环保4000万元，城乡社区1200万元，农林水30000万元，交通运输720万元，资源勘探信息等10万元，商业服务业等950万元，金融10万元，住房保障5000万元，粮油物资储备540万元，灾害防治及应急管理200万元。

二、举借政府债务情况

（一）地方政府债务限额余额情况

2019年，政府债务总限额176936万元，其中一般债务限额143576万元，专项债务限额33360万元。截止2019年底，地方政府债务余额176936万元，其中：一般债务143577万元，专项债务33359万元。

（二）地方政府债券发行情况

2019年，市转贷新增债务限额18800万元，其中一般债务限额6400万元，专项债务限额12400万元，据此，发行一般债券143577万元，专项债券33359万元，平均期限10年，平均利率3.4%。

(三)地方政府债务还本付息情况

2019年偿还地方政府债券本金2200万元，其中一般债券2200万元，专项债务0万元，支付地方政府债券利息5820万元，其中一般债券利息5017万元，专项债券利息803万元。

（四）地方政府债务还本付息预算情况说明

2020年偿还地方政府债券本金18300万元，其中一般债券9300万元，专项债务9000万元，支付地方政府债券利息6597万元，其中一般债券利息5387万元，专项债券利息1210万元。

三、预算绩效管理工作方案

为推进全面实施预算绩效管理，提高财政资金使用效益，现结合实际，制定以下方案。

一、指导思想

贯彻落实《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34号）以及中央、省、市财政工作会议精神，以绩效管理“提质强效”为重心，前移绩效关口向事前和事中聚焦，更加注重结果导向、硬化责任约束，加快建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，实现预算和绩效管理一体化。

二、工作内容

2019年预算绩效管理，重在提升绩效管理理念，加强绩效目标管理，强化绩效评价结果应用。

（一）开展绩效管理课题调研（3-6月）

积极参与区委区政府部署的大调研活动，充分发挥财政职能作用，进一步加强调查研究，用“真调研、实成果”推进财政改革。今年将以“全面实施预算绩效管理”为课题开展调研，学习先进地区预算绩效管理经验，提升我区预算绩效管理水平。

（二）完善预算绩效管理制度（5-12月）

对照上级有关预算绩效管理文件要求，清理目前仍在生效的区级预算绩效管理文件，包括文件的生效日期、主体内容、执行情况等，结合实际对标完善有关绩效责任约束制度，查漏补缺，确保相关制度运行的持续性与稳定性。

（三）强化预算绩效目标管理（全年）

预算编制有目标。绩效目标管理重在建立和完善项目预算绩效目标申报、审核、批复和公开机制。

1.部门绩效目标申报（10-11月）预算单位编制2020年度部门预算时，同步申报预算绩效目标，包含部门整体支出和专项资金绩效目标。录入预算申报系统的电子版与纸质版申报表同步进入财政审核程序。为前移绩效关口，拟组织第三方对新出台的重大政策、项目试点开展事前绩效评估，绩效评估结果将为政府决策提供参考依据。

2.绩效目标财政审核（9-12月）预算编审“二上二下”启动时，财政部门同步组织第三方对纸质版绩效目标申报表质量进行跟踪审核，审核通过后及时调整编审系统电子版。未纳入“二上二下”的专项资金（包括预算代编专项、政府性基金等），在确定支出范围后，资金使用主管部门(单位)应补报预算绩效目标。

3.绩效目标财政批复（1-2月）部门预算经区人大审查批准后，绩效目标由区财政局同步批复，并与预算执行同步运行。预算单位在公开部门预决算时，应同步公开重点项目预算绩效目标。逐步引导部门一般公共预算安排的预算绩效目标公开，并纳入政府综合绩效考评指标。

（四）开展绩效运行跟踪监控（6-12月）

预算执行有监控。围绕绩效目标的实现程度，结合预算执行的时效性，对部门资金绩效运行情况实行“双监控”。

1.部门绩效运行监控（6-11月）预算单位对部门整体支出和 30 万元以上非工作经费类项目支出同步开展绩效运行跟踪监控。主要围绕绩效目标运行，项目实施管理，以及绩效目标实现程度情况实行跟踪监控，并在9月底、11月底两个时间节点内向区财政局报送绩效运行跟踪监控情况。

2.重点绩效跟踪监控（9-11月）区财政局组织对预算单位报送的绩效运行跟踪监控情况进行审核和汇总，并选取部分支出项目委托第三方进行重点跟踪监控，对预算执行过程中出现的问题提出整改措施，督促预算单位加快资金项目落地，监控结果将与预算进度安排挂钩。

（五）实施财政支出绩效评价（4-12月）

预算完成有评价。部门预算执行完成后，应及时开展绩效评价，全面、细致的考量财政资金的产出和效益。

1.部门绩效自评（4-6月）年度预决算启动时，预算单位在应同步组织对本部门2018年度整体支出和项目支出开展绩效自评，撰写自评报告，并将自评材料报送区财政部门审核，同时在部门网站或财政部门网站专栏公开。区财政局将组织第三方对自评报告质量再评价，并实施绩效自评质量通报机制。

2.重点绩效评价（8-12月）重点绩效评价范围将延伸到重大政策项目评价，重点涵盖扶贫资金与财政奖补资金项目。将重点择选事关经济社会发展和民生改善的、专项资金绩效有待提升的项目，报经区政府领导“点题”批示后，委托第三方开展重点绩效评价。

（六）落实绩效评价结果应用（全年）

绩效评价结果是预算绩效管理落到实处、取得实效的关键，是全过程预算绩效管理的落脚点。

1.落实绩效评价结果报告机制。上述各项绩效评价工作完成后，在12月底前，区直部门应按绩效考评要求报送年度绩效评价总结报告与佐证材料。

2.落实绩效评价结果公开机制。按照“谁花钱谁担责、谁实施谁公开”的原则，及时对 2019 年度重点绩效评价报告提出问题进行整改，强化绩效评价结果应用。区直部门要将绩效自评报告和重点绩效评价报告在部门门户网站（或区政府网站）实时公开，公开内容做到“非涉密、全公开”，主动接受社会公众监督。

3.落实与预算安排相结合机制。进一步完善绩效评价结果与预算安排相结合机制，对绩效好的政策和项目原则上优先保障，对绩效一般的政策和项目督促整改，对低效无效资金一律削减或取消，对长期沉淀的资金一律收回。

4.落实省市政府绩效考评机制。进一步深化预算绩效管理和政府绩效评估有机结合机制。做好2020年省对县区绩效评估工作，完善区直部门的政府绩效评估考核指标，将全面实施绩效管理关键点列入政府绩效评估考核指标，并对绩效评价低效单位实施问责约谈机制。

三、工作要求

（一）高度重视，精心组织。要进一步提高对开展预算绩效管理工作重要性认识，强化支出责任和效率意识，不断增强绩效管理的针对性和有效性。切实发挥绩效管理主体作用，组织、指导和督促各预算单位开展绩效管理工作。

（二）制定方案，确保实效。根据有关规定，结合各自职能特点和工作实际，制定本单位绩效管理工作方案，抓好绩效目标源头管理、加强绩效运行跟踪监控监督作用、提高支出绩效评价质量和强化评价结果应用，不断提高财政资金使用效益。

（三）落实责任，全面推进。各部门要高度重视，切实担负预算绩效管理的组织责任，建立健全管理体制，不断夯实基础建设，找准工作切入点，推进全过程预算绩效管理，实现绩效管理全覆盖。

四：“三公”经费情况说明

2020年君山区“三公”经费预算情况说明 

根据上级和区政府部署安排，经区财政局汇总，君山区行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）、事业单位和其他单位使用当年一般公共预算拨款（包括一般公共预算经费拨款和纳入一般公共预算管理的非税收入）安排的2020年“三公”经费预算为2102.02万元，同比下降8.4% ，其中：公务接待费1314.56万元；因公出国（境）费9万元；公务用车购置及运行维护费778.46万元。2020年君山区“三公”经费预算数同比上年下降192.98万元。

五：扶贫资金情况说明 

君山区2019年扶贫资金情况说明 

2019年我区财政扶贫资金预算投入2534万元，其中上级补助资金投入1090万元，本级财政投入1444万元。

上级补助财政扶贫资金投入1090万元，其中：上级专项转移支付资金60万元，2019年支付40万元，结转资金20万元，其中河道砂石资源收入安排的支出(2019年市级财政专项扶贫资金）由于指标年底才到达未支付，2018年光伏扶贫工程省预算内基建资金（省厅已电话通知可能会收回资金）10万元未付；一般转移支付1030万元，已按要求全部支付。

本级财政投入1444万元，其中年初预算扶贫资金1004万元，年中调整预算375万元，其他投入65万元。